Załącznik nr 1 do uchwały nr 1/2/RN2026 Rady Nadzorczej Fabrity Spółka Akcyjna z dnia 16 kwietnia 2026 r.
OŚWIADCZENIA RADY NADZORCZEJ FABRITY S.A.
I. Oświadczenie Rady Nadzorczej odnośnie funkcjonowania Komitetu Audytu
Rada Nadzorcza spółki pod firmą Fabrity S.A. z siedzibą w Warszawie („Spółka”), zgodnie z §
72 ust. 1 pkt 8) i § 73 ust. 1 pkt 8) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025
r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie”) oświadcza, że:
a) w Spółce są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu
Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej „Komitet Audytu”), w tym dotyczące spełnienia przez
jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie posiadania wiedzy i
umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, oraz w zakresie rachunkowości lub
badania sprawozdań finansowych,
b) Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
II. Oświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie wyboru firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych Spółki i Grupy
Kapitałowej Spółki
Rada Nadzorcza Spółki, w wykonaniu obowiązku przewidzianego w § 72 ust. 1 pkt 6) oraz §
73 ust. 1 pkt 6) Rozporządzenia, oświadcza niniejszym, że wybór spółki HLB M2 Tax & Audit
spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, jako firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej
Spółki, został dokonany zgodnie z przepisami dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy
audytorskiej, w tym:
a) HLB M2 Tax & Audit spółka z ograniczoną odpowiedzialnością oraz członkowie zespołu
wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego
sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
b) są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego
biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
c) Spółka posiada politykę oraz procedurę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę
w zakresie świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą
audytorską lub członka sieci, do której należy firma audytorska, dozwolonych usług
niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę
audytorską.
