28 marca 2023 roku
OCENA RADY NADZORCZEJ VOXEL S.A.
DOTYCZĄCĄ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ VOXEL S.A. I
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ
VOXEL S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2022 ROKU
KRS: 0000238176 wydany przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego ● NIP: 6792854642 ●
REGON: 120067787 ● BNP Paribas Bank Polska S.A. O/Katowice 21 1750 1035 0000 0000 3866 1124 ● Kapitał Akcyjny: 10 502 600,00 zł
Rada Nadzorcza Spółki Voxel S.A. („Spółka”) zapoznała się z przygotowanymi przez Zarządu Spółki
sprawozdaniami:
−
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony
dnia 31 grudnia 2022 roku, oraz,
−
sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia
2022 roku
(„sprawozdania finansowe”).
Rada Nadzorcza Voxel S.A. zapoznała się również ze sprawozdaniem niezależnego biegłego
rewidenta, tj. Katarzyny Szarugi, działającej w imieniu firmy UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp. k. z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Voxel S.A. na dzień 31 grudnia 2022 roku („sprawozdanie niezależnego biegłego
rewidenta”).
Zgodnie z umową zadaniem audytora było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i
jasności sprawozdania finansowego oraz ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę tego
sprawozdania, a także przeprowadzenie innej usługi atestacyjnej polegającej na zbadaniu, czy
skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone w formacie ESEF spełnia we wszystkich
istotnych aspektach wymogi określone w Rozporządzeniu ESEF.
Zgodnie z art. 382 § 3 KSH oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia
29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim dokonano oceny w zakresie
zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym sprawozdań finansowych.
Podstawą oceny były: sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta, wyjaśnienia Zarządu oraz
wiedza własna.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmowało:
1. skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok zakończony dnia
31 grudnia 2022 roku wykazujące zysk netto w wysokości 45 622,9 tysięcy złotych.
2. skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia
2022 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 467 352,0 tysięcy
złotych.
3. skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok zakończony dnia 31
grudnia 2022 roku wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 20
974,4 tysięcy złotych,
KRS: 0000238176 wydany przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
NIP: 679 285 46 42
●
REGON: 120067787
●
ALIOR Bank S.A., nr konta 21 2490 0005 0000 4530 2031
●
Kapitał Akcyjny: 10 502 600,00 zł
4. skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za rok zakończony dnia 31
grudnia 2022 roku wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 13 389,7 tysięcy
złotych,
5. zasady (polityki) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniające.
Za sporządzenie wymienionego skonsolidowanego sprawozdania finansowego odpowiedzialność
ponosi Zarząd Spółki.
Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta skonsolidowane sprawozdanie finansowe: 1.
przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej na
dzień 31 grudnia 2022 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz
przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości.
2.jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa
oraz statutem jednostki dominującej.
Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta Sprawozdanie z działalności Grupy
Kapitałowej:
1.zostało sporządzone zgodnie art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku Finansów w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie o
informacjach bieżących – Dz. U. z 2018 poz. 757),
2.jest zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta skonsolidowane sprawozdanie finansowe w
formacie ESEF zostało oznakowane, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami
rozporządzenia ESEF.
Rada Nadzorcza Voxel S.A. stwierdza, że skonsolidowanesprawozdaniefinansoweza rok zakończony
dnia 31 grudnia 2022 roku zostało sporządzone w sposób zgodny z przepisami prawa, a
w szczególności ustawy o rachunkowości i zawiera rzetelną i kompleksową relację z działalności
Spółki w okresie sprawozdawczym od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku. Rada
Nadzorcza kierującsię dokonanymi ustaleniami własnymi oraz przedstawionymi przez audytora
wynikami badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Voxel S.A. za rok zakończony dnia
31 grudnia 2022 roku akceptuje przedłożone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, Rada
Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki statutowe zapoznała się i oceniła sprawozdanie Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku
przedstawione przez Zarząd.
KRS: 0000238176 wydany przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
NIP: 679 285 46 42
●
REGON: 120067787
●
ALIOR Bank S.A., nr konta 21 2490 0005 0000 4530 2031
●
Kapitał Akcyjny: 10 502 600,00 zł
Rada Nadzorcza Voxel S.A. stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku jest kompletne w rozumieniu art. 49 ustawy o
rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej są z nim zgodne.
Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za
rok zakończony dnia31 grudnia 2022 roku zostało sporządzone w sposób zgodny zprzepisamiprawa i
zawiera rzetelną i kompleksową relację z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. w badanym
okresie sprawozdawczym. Mając na uwadze powyższe Rada Nadzorcza ocenia przedłożone jej
Sprawozdanie jako zupełne i wyczerpujące i wyraża swoją akceptację dla działalności Zarządu w
2022 roku.
Jakub Kowalik – Przewodniczący Rady Nadzorczej
Martyna Liszka - Białek – Członek Rady Nadzorczej
Magdalena Pietras – Członek Rady Nadzorczej
Katarzyna Galus – Członek Rady Nadzorczej
Vladimír Ježik – Członek Rady Nadzorczej