Bogdanka, 24.03.2021 r.
Informacja Zarządu Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka”
(sporządzone zgodnie z wymogiem § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Zarząd Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. (Spółka), na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki z dnia
24.03.2021 r. o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego informuje, że:
─ w dniu 5 stycznia 2018 r. Rada Nadzorcza działając zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa powszechnie
obowiązującego oraz na podstawie wewnętrznych regulacji Lubelskiego W „Bogdanka” S.A., tj. właściwych
polityk oraz procedury wyboru firmy audytorskiej, w oparciu o rekomendację Komitetu Audytu, dokonała wyboru
firmy audytorskiej PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. (obecnie PricewaterhouseCoopers Polska spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k.) z siedzibą w Warszawie przy ul. Polnej 11, wpisanej na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych
Rewidentów pod nr 144, celem dokonania:
• przeglądów półrocznego jednostkowego sprawozdania LW „Bogdanka” S.A. i półrocznego skonsolidowanego
sprawozdania Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” sporządzonych na dzień 30 czerwca danego roku
(2018, 2019 i 2020), według MSSF UE wraz ze sporządzeniem raportu z przeglądu w języku polskim i języku
angielskim.
• badania rocznego jednostkowego sprawozdania Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. i rocznego skonsolidowanego
sprawozdania Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” sporządzonych na dzień 31 grudnia danego roku
(2018, 2019 i 2020), według MSSF UE wraz ze sporządzeniem sprawozdania z badania w języku polskim i języku
angielskim.
Niezależnie od powyższego na podstawie zawartej umowy ww. firma audytorska wykonała dodatkowe usługi
dozwolone obejmujące m.in. czynności weryfikacyjne odnoszące się do wskazanych aspektów finansowych, jak
również badanie sprawozdania regulacyjnego w rozumieniu przepisów Prawa energetycznego. Ponadto firma
audytorska dokonała oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel
„Bogdanka” za rok obrotowy 2020 rok sporządzonego w jednolitym elektronicznym formacie raportowania w
zakresie oznakowania zgodnego z wymogami określonymi w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE)
2019/815 z dnia 17 grudnia 2018 roku uzupełniającym dyrektywę 2004/109/WE Parlamentu Europejskiego i Rady
w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących specyfikacji jednolitego elektronicznego
formatu raportowania;
─ firma audytorska, o której mowa powyżej oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do
sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” za rok obrotowy 2020 zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;
─ w Spółce Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy prawa związane z rotacją
firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji;
─ Spółka Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę
w zakresie świadczenia na rzecz Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. przez firmę audytorską, podmiot powiązany
z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo
zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
