Gdańsk, dnia 28 kwietnia 2026 roku
Oświadczenie Rady Nadzorczej ENERGA S.A.
Oświadczenie dotyczące polityki wyboru firmy audytorskiej do badania rocznych sprawozdań finansowych
Rada Nadzorcza oświadcza, że:
1. Dokonała wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych
ENERGA S.A. i Grupy Kapitałowej ENERGA, tj. KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k.
z siedzibą w Warszawie zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru
firmy audytorskiej.
2. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań finansowych ENERGA S.A. i Grupy
Kapitałowej ENERGA zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki
zawodowej.
3. W ENERGA S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego
biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.
4. ENERGA S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia
na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych
usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Oświadczenie dotyczące polityki wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
Rada Nadzorcza oświadcza, że:
1. Dokonała wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej ENERGA tj. PKF Consult Spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym
dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju.
2. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego atestację sprawozdawczości zrównoważonego
spełniali warunki do wykonania bezstronnej i niezależnej atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
i Grupy Kapitałowej ENERGA zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu
i zasadami etyki zawodowej.
3. ENERGA S.A. posiada politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania atestacji sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz politykę świadczenia
na rzecz emitenta przez firmę audytorską przeprowadzającą atestację sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską
oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących atestacją sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju.
Oświadczenie w sprawie Komitetu Audytu
Rada Nadzorcza ENERGA S.A. oświadcza, że są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu
i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności
oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa ENERGA S.A.
oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań oraz że Komitet Audytu Rady Nadzorczej ENERGA S.A.
wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej ENERGA S.A.: