OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ ULTIMATE GAMES S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE
W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ULTIMATE GAMES S.A. ORAZ SPRAWOZDANIA
ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI ULTIMATE GAMES S.A.
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2025 ROKU DO 31 GRUDNIA 2025 ROKU
Z DNIA 17 KWIETNIA 2026 ROKU
Rada Nadzorcza ULTIMATE GAMES S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: Spółka lub ULTIMATE GAMES
S.A.), działając w oparciu o § 72 ust. 1 pkt. 16) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025
r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. poz. 755), ocenia, że przedłożone jej:
1) roczne sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2025 roku;
2) sprawozdanie Zarządu z działalności ULTIMATE GAMES S.A. za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31
grudnia 2025 r.;
zostały sporządzone zgodnie z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
UZASADNIENIE
Opisane powyżej roczne sprawozdanie finansowe zostało zbadane przez firmę audytorską Misters
Audytor Adviser sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, wpisaną na listę firm audytorskich prowadzoną przez
Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod nr 3704 (dalej: firma audytorska). Jednocześnie w trakcie
badania firma audytorska zapoznała się z innymi informacjami, obejmującymi przede wszystkim
sprawozdanie z działalności Spółki w 2025 roku wraz z oświadczeniem w przedmiocie stosowania ładu
korporacyjnego.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą m.in. o:
[1] wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia
2025 roku;
[2] treści sporządzonego przez firmę audytorską sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu,
o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014
z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań
sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji
2005/909/WE;
[3] roli Komitetu Audytu w procesie badania.
W toku prowadzonego badania członkowie Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali
bezpośrednio z Zarządem, służbami finansowymi, dyrektorem finansowym, w tym biurem
rachunkowym, kwestie związane ze sprawozdawczością, w szczególności dane dot. struktury
przychodów i kosztów oraz wyniki Spółki, zaś z przedstawicielami firmy audytorskiej szczegółowo
omówiono przebieg badania, w tym podczas telekonferencji odbytych w dniach 27 marca 2026 roku
oraz 15 kwietnia 2026 roku. Zgodnie z przedstawionymi przez firmę audytorską wnioskami z badania do
sprawozdań z badania:
[1] sprawozdanie finansowe Spółki za 2025 rok:
a. przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia
2025 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony
w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi
zasadami (polityką) rachunkowości,
b. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i Statutem Spółki,
