NEXITY Global S.A.
Sprawozdanie z działalności za rok 2025 r.
KRAKÓW, 24 kwietnia 2026 r.
Spis treści
1. STRUKTURA ORGANIZACYJNA NEXITY GLOBAL S.A. ....................................................................................................................................................... 5
1 .1 . DANE EMITENTA ............................................................................................................................................................................................................................... 5
1 .2. ORGANY SPÓŁKI ZARZĄD ......................................................................................................................................................................................................... 5
1.3. AKCJONARIAT ..................................................................................................................................................................................................................................... 7
1.4. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
(STAN NA 31 GRUDNIA 2025 R.) ......................................................................................................................................................................................................... 7
1.5. ZMIANY ORAZ GŁÓWNE WYDARZENIA W NEXITY GLOBAL S.A W 2025 R. ORAZ PO JEGO ZAKOŃCZENIU .................................. 7
2. INFORMACJE OKREŚLONE W PRZEPISACH O RACHUNKOWOŚCI .......................................................................................................................... 8
2.1. INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY W
ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE po JEGO ZAKOŃCZENIU, DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ............... 8
2.2. INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY po
ZAKOŃCZENIU ROKU OBROTOWEGO ......................................................................................................................................................................................... 8
2.3. INFORMACJE O PRZEWIDYWANYM ROZWOJU EMITENTA ....................................................................................................................... 8
2.4. INFORMACJE O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ............................................................. 9
2.5. INFORMACJE O AKTUALNEJ I PRZEWIDYWANEJ SYTUACJI FINANSOWEJ ..................................................................................... 9
2.6. INFORMACJE O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH, A W SZCZEGÓLNOŚCI CELU ICH NABYCIA, LICZBIE I WARTOŚCI
NOMINALNEJ, ZE WSKAZANIEM, JAKĄ cześć KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO REPREZENTUJĄ, CENIE NABYCIA ORAZ CENIE
SPRZEDAŻY TYCH AKCJI W PRZYPADKU ICH ZBYCIA ........................................................................................................................................................ 9
2.7. INFORMACJE O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH (ZAKŁADACH) ................................................................................... 9
2.8. INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH .....................................................................................................................................10
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH W ZAKRESIE RYZYKA: ZMIANY CEN, KREDYTOWEGO, ISTOTNYCH
ZAKŁÓCEŃ PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ UTRATY PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ, NA JAKIE NARAŻONA JEST
JEDNOSTKA ...............................................................................................................................................................................................................................................10
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH W ZAKRESIE: PRZYJĘTYCH PRZEZ SPÓŁKĘ CELACH 1 METODACH
ZARZĄDZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM, ŁĄCZNIE Z METODAMI ZABEZPIECZENIA ISTOTNYCH RODZAJÓW PLANOWANYCH
TRANSAKCJI, DLA KTÓRYCH STOSOWANA JEST RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ .....................................................................................10
2.9. STOSOWANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO .........................................................................................................................................10
3. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W ROCZNYM SPRAWOZDANIU
FINANSOWYM W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH
ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA I OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO ZYSKI LUB PONIESIONE STRATY W ROKU
OBROTOWYM, A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM
ROKU OBROTOWYM .............................................................................................................................................................................................................................10
4. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ ..................................................................................................................................................... 11
4.1. CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ OPERACYJNĄ EMITENTA ................................................................................. 11
4.2. CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z OTOCZENIEM W JAKIM EMITENT PROWADZI DZIAŁALNOŚĆ ......................................................... 12
4.3. ANALIZA WPŁYWU ZMIAN KLIMATYCZNYCH NA DZIAŁALNOŚĆ NEXITY GLOBAL S.A. ........................................................................... 13
5. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO .................................................................................................................... 13
5.1. WSKAZANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓREMU PODLEGA EMITENT, ORAZ MIEJSCA, GDZIE ZBIÓR
ZASAD JEST PUBLICZNIE DOSTĘPNY ......................................................................................................................................................................................... 14
5.2. INFORMACJA NA TEMAT STANU STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ ZASAD ZAWARTYCH W ZBIORZE DOBRE PRAKTYKI
SPÓŁEK NOTOWANYCH NA GPW 2021 ....................................................................................................................................................................................... 14
5.3. OPIS GŁÓWNYCH CECH STOSOWANYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I
ZARZADZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ..................................... 20
5.4. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI ZE
WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE
ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW
NA WALNYM ZGROMADZENIU ......................................................................................................................................................................................................... 21
5.5. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA
KONTROLNE, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ .............................................................................................................................................................. 21
5.6. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU, TAKICH JAK OGRANICZENIE
WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU PRZEZ POSIADACZY OKREŚLONEJ części LUB LICZBY GŁOSÓW, OGRANICZENIA CZASOWE
DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU LUB ZAPISY, ZGODNIE Z KTÓRYMI PRAWA KAPITAŁOWE ZWIĄZANE Z PAPIERAMI
WARTOŚCIOWYMI SĄ ODDZIELONE OD POSIADANIA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH .................................................................................... 21
5.7. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW
WARTOŚCIOWYCH EMITENTA ......................................................................................................................................................................................................... 21
3
5.8. OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ, W
SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI .......................................................................................... 22
5.9. OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU SPÓŁKI EMITENTA .................................................................................................................................................... 22
5.10. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW AKCJONARIUSZY
I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA, W SZCZEGÓLNOŚCI ZASADY WYNIKAJĄCE Z REGULAMINU WALNEGO ZGROMADZENIA,
JEŻELI TAKI REGULAMIN ZOSTAŁ UCHWALONY, O ILE INFORMACJE W TYM ZAKRESIE NIE WYNIKAJĄ WPROST Z PRZEPISÓW
PRAWA ......................................................................................................................................................................................................................................................... 22
5.11. SKŁAD OSOBOWY I ZMIANY, KTÓRE W NIM ZASZŁY W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO, ORAZ OPIS DZIAŁANIA
ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH LUB ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA ORAZ ICH KOMITETÓW ...................... 23
5.12. WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA
ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, DOTYCZĄCYCH ZOBOWIAZAŃ ORAZ WIERZYTELNOŚCI
EMITENTA LUB JEGO JEDNOSTKI ZALEŻNEJ, ZE WSKAZANIEM PRZEDMIOTU POSTĘPOWANIA, WARTOŚCI PRZEDMIOTU
SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA, STRON WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA ORAZ STANOWISKA EMITENTA ............ 27
6. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH I USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM WARTOŚCIOWYM I ILOŚCIOWYM
ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH PRODUKTÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W SPRZEDAŻY EMITENTA
OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE W DANYM ROKU OBROTOWYM.......................................................................................... 27
7. INFORMACJA O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ
INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD
JEDNEGO LUB WIĘCEJ ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU, GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB DOSTAWCY
OSIĄGA CO NAJMNIEJ PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM - NAZWY (FIRMY) DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO UDZIAŁ
W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU ORAZ JEGO FORMALNE POWIĄZANIA Z JEDNOSTKĄ ...................................................................... 27
8. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA, Z UWZGLĘDNIENIEM ZNANYCH
SPÓŁCE UMÓW ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI, UMÓW UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI .... 27
9. INFORMACJA O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ
OKREŚLENIE JEGO GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI PAPIERÓW
WARTOŚCIOWYCH, INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH ORAZ NIERUCHOMOŚCI,
W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA GRUPĄ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH
FINANSOWANIA ...................................................................................................................................................................................................................................... 27
10. INFORMACJA O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z
PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI
OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI ........................................................................................................................................................... 28
11. INFORMACJA O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH
DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY
PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI .................................................................................................................................................. 28
12. INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH, W TYM UDZIELONYCH PODMIOTOM
POWIĄZANYM EMITENTA, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY
I TERMINU WYMAGALNOŚCI ........................................................................................................................................................................................................... 28
13. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I
GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYM JEDNOSTKOM
POWIĄZANYM EMITENTA .................................................................................................................................................................................................................. 28
14. OPIS WYKORZYSTANIA WPŁYWÓW Z EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH DO CHWILI SPORZĄDZENIA
SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI .............................................................................................................................................................................................. 28
15. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ
PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK ........................................................................................................................................... 28
16. OCENA WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, Z UWZGLĘDNIENIEM
ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I
DZIAŁAŃ, JAKIE EMITENT PODJĄŁ LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM .......................... 29
17. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W
PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE
FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI ........................................................................................................................................................................................... 29
18. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ZA
ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY
WYNIK 29
19. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU EMITENTA
ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA CO NAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO
NASTĘPUJĄCEGO po ROKU OBROTOWYM, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMIESZCZONE W
RAPORCIE ROCZNYM Z UWZGLĘDNIENIEM WYPRACOWANEJ STRATEGII RYNKOWEJ ................................................................................ 29
20. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA ........................................... 29
21. WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE
REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ
4
PRZYCZYNY LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE
29
22. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI, W TYM WYNIKAJĄCYCH Z PROGRAMÓW MOTYWACYJNYCH
LUB PREMIOWYCH OPARTYCH NA KAPITALE EMITENTA, W TYM PROGRAMÓW OPARTYCH NA OBLIGACJACH Z PRAWEM
PIERWSZEŃSTWA, ZAMIENNYCH, WARRANTACH SUBSKRYPCYJNYCH, W PIENIĄDZU, NATURZE LUB JAKIEJKOLWIEK INNEJ
FORMIE, WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB
ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA, BEZ WZGLĘDU NA TO,
czy ODPOWIEDNIO BYŁY ONE ZALICZANE W KOSZTY, czy TEŻ WYNIKAŁY Z PODZIAŁU ZYSKU, INFORMACJE O WARTOŚCI
WYNAGRODZEŃ I NAGRÓD OTRZYMANYCH Z TYTUŁU PEŁNIENIA FUNKCJI WE WŁADZACH JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH .................................................................................................................................................................................................................. 29
23. POLITYKA WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ NEXITY GLOBAL S.A. ..................................... 30
24. INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIAZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM
CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW
ADMINISTRUJĄCYCH ORAZ O ZOBOWIAZANIACH ZACIĄGNIĘTYCH W ZWIĄZKU Z TYMI EMERYTURAMI, ZE WSKAZANIEM
KWOTY OGÓŁEM DLA KAŻDEJ KATEGORII ORGANU ......................................................................................................................................................... 31
25. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH po DNIU BILANSOWYM), W
WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIC ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ
DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY ........................................................................................................................................ 31
26. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH ........................................................................ 31
27. INFORMACJE O DACIE ZAWARCIA PRZEZ EMITENTA UMOWY Z FIRMĄ AUDYTORSKĄ O DOKONANIE BADANIA LUB
PRZEGLĄDU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ OKRESIE,
NA JAKI ZOSTAŁA ZAWARTA TA UMOWA; O KORZYSTANIU Z USŁUG WYBRANEJ FIRMY AUDYTORSKIEJ (W JAKIM OKRESIE I
JAKI BYŁ ZAKRES TYCH USŁUG); O ORGANIE, KTÓRY DOKONAŁ WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ; O WYNAGRODZENIU FIRMY
AUDYTORSKIEJ, WYPŁACONYM LUB NALEŻNYM ZA ROK OBROTOWY I POPRZEDNI ROK OBROTOWY, ODRĘBNIE ZA BADANIE
ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, INNE USŁUGI ATESTACYJNE, W TYM PRZEGLĄD SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO, USŁUGI DORADZTWA PODATKOWEGO I POZOSTAŁE USŁUGI.................................................................................................. 31
28. CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI
EMITENTA 32
29. WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE EMITENTA
W ROKU OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW JEST MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH......................................................................... 32
30. OPIS STRUKTURY GŁÓWNYCH LOKAT KAPITAŁOWYCH LUB GŁÓWNYCH INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH
DOKONANYCH W RAMACH EMITENTA W DANYM ROKU OBROTOWYM ................................................................................................................. 32
31. OPIS ORGANIZACJI EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ORAZ OPIS
ZMIAN W ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA WRAZ Z PODANIEM ICH PRZYCZYN ............................................................. 32
32. CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU EMITENTA .................................................................... 32
33. OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I
WARTOŚCIOWYM .................................................................................................................................................................................................................................. 32
5
1. STRUKTURA ORGANIZACYJNA NEXITY GLOBAL S.A.
1 .1 . DANE EMITENTA
Jednostka dominująca
NEXITY GLOBAL Spółka Akcyjna (dalej: Spółka, Nexity,
Emitent)
Siedziba
ul. Pana Tadeusza 4, 30-727 Kraków
W dniu 14.04.2026
r. nastąpiła zmiana adresu siedziby jednostki z
ul. Jasnogórskiej 9, 31-358 Kraków na ul. Pana Tadeusza 4, 30-727
Kraków
Podstawowy przedmiot działalność:
transformacja energetyczna, energia przenośna. Spółka
wskazuje, że w rejestrze przedsiębiorców widnieje poprzedni
przedmiot działalności. Spółka jest w trakcie zmian
organizacyjno
-prawnych
i nie prowadzi już działalności
związanej z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi,
które wraz z technologią zostały zbyte w
2022 r.
Forma prawna
Spółka Akcyjna
Kapitał Zakładowy
Kapitał zakładowy wynosi 6 000 000,00 zł i dzieli się na:
2.303.049 numer KRS akcji zwykłych na okaziciela serii A oraz
7.696.951 akcji zwykłych na okaziciela serii B
numer KRS
000301483
REGON
020684224
NIP
8971739404
Strona internetowa
https://relacje.nexity.com.pl/
E-mail
biuro@nexity.com.pl
Czas trwania jednostki
Nieograniczony
1 .2. ORGANY SPÓŁKI
ZARZĄD
W skład
Zarządu Spółki na dzień 1 stycznia 2025 r
. wchodził:
- Łukasz Kaleta – Prezes Zarządu
W dniu 8 września 2025 roku Pan Łukasz Kaleta złożył rezygnacje z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu. Tego samego dnia na
stanowisko Prezesa Zarządu powołany został Pan Michał Gondek.
W skład
Zarządu Spółki na dzień
31 grudnia 2025 roku oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wchodzi:
- Michał Gondek – Prezes Zarządu
6
RADA NADZORCZA
W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 1 stycznia 2025 r
. wchodzili:
•
Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej
•
Sławomir Olejnik - Członek Rady Nadzorczej
•
Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej
•
Maciej Fersztorowski - Członek Rady Nadzorczej
•
Paweł Ząbek - Członek Rady Nadzorczej
W dniu 15 lipca 2025 r. dwóch Członków Rady nadzorczej – Pan Sławomir Olejnik oraz Pan Paweł Ząbek - złożyło rezygnacje z pełnionych
funkcji.
W związku z koniecznością ujednolicenia wspólnej kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie, które odbyło się w dniu 16
lipca 2025 roku, podjęło uchwały o odwołaniu ze składu Rady Nadzorczej następujących osób:
•
Tomasza Wykurza
•
Romana Tworzydło
•
Macieja Fersztorowskiego
Następnie to samo Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały o powołaniu w skład Rady Nadzorczej następujących osób:
•
Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej
•
Piotr Grzebinoga - Członek Rady Nadzorczej
•
Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej
•
Maciej Fersztorowski - Członek Rady Nadzorczej
•
Anna Elżbieta Papurżyńska - Członek Rady Nadzorczej
W rezultacie na dzień 31 grudnia 2025 roku
i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej pozostaje
niezmieniony i przedstawia się jak wyżej.
KOMITET AUDYTU
W skład Komitetu Audytu na dzień 1 stycznia 2025 r. wchodzili:
•
Paweł Ząbek - Przewodniczący Komitetu Audytu
•
Sławomir Olejnik - Członek Komitetu Audytu
•
Maciej Fersztorowski - Członek Komitetu Audytu
W związku z wygaśnięciem mandatu pana Sławomira Olejnika oraz Pana Pawła Ząbka wskutek złożenia przez nich rezygnacji w dniu 15 lipca
2025 r. oraz mandatu Pana Macieja Fersztorowskiego wskutek odwołania ze składu Rady Nadzorczej w dniu 16 lipca 2025 r., a także
powołania tego dnia nowego składu Rady Nadzorczej, w skład Komitetu Audytu Spółki powołano następujące osoby, które takoż wchodzą
w skład Komitetu Audytu na dzień 31 grudnia 2025 roku oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania:
•
Maciej Fersztorowski - Przewodniczący Komitetu Audytu
•
Tomasz Wykurz - Członek Komitetu Audytu
•
Piotr Grzebinoga - Członek Komitetu Audytu
Osobami spełniającymi ustawowe kryterium niezależności są wszyscy trzej członkowie Komitetu Audytu. Osobą posiadającą wiedzę i
umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pan Maciej Fersztorowski.. Osobą posiadającą wiedzę
i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent jest Pan Tomasz Wykurz.
Głównymi założeniami opracowanej polityki wyboru rmy audytorskiej do przeprowadzania przeglądu oraz badań sprawozdań nansowych
oraz polityki Świadczenia przez rmę audytorską przeprowadzającą przegląd i badanie jest rzetelność i fachowość oraz niezależność i
terminowość. Rekomendacja dotycząca wyboru rmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki.
Rada Nadzorcza dokonała wyboru WBS AUDYT Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania
sprawozdań nansowych pod nr 3685 jako rmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądów jednostkowych sprawozdań
nansowych Spółki za lata 2024 i 2025, z którą Zarząd Nexity Global Spółka podpisał umowy o przegląd i badanie sprawozdań nansowych
jednostkowych Emitenta za lata obrotowe kończące się 31.12.2024 r. oraz 31.12.2025 r.
7
Emitent wcześniej nie korzystał z usług wybranej rmy audytorskiej.
1.3. AKCJONARIAT
Znaczący akcjonariusze Spółki
Według stanu na dzień 1 stycznia 2025 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:
Akcjonariusze
Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym%
Udział w ogólnej liczbie
głosów na WZA (%)
January Ciszewski *
3 029 722
30,3%
30,3%
Dawid A. Kmiecik
1 101 569
11,02%
11,02%
Columbus Energy S.A.
999 000
9,99%
9,99%
Dawid Zieliński **
959 678
9,60%
9,60%
Jerzy Ogłoszka
635 360
6,35%
6,35%
Pozostali
3 274 671
32,75%
32,75%
Razem
10 000 000
100%
100%
* bezpośrednio i pośrednio przez JRH ASI S.A.
** bezpośrednio i pośrednio przez Gemstone ASI S.A.
Znaczący Akcjonariusze na dzień 31 grudnia 2025 r. i na dzień publikacji niniejszego sprawozdania:
Akcjonariusze
Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym%
Liczba głosów
Udział w ogólnej liczbie
głosów na WZA (%)
January Ciszewski *
3 029 722
30,3%
3 029 722
30,3%
Dawid A. Kmiecik
1 101 569
11,02%
1 101 569
11,02%
Columbus Energy S.A.
999 000
9,99%
999 000
9,99%
Dawid Zieliński **
959 678
9,60%
959 678
9,60%
Jerzy Ogłoszka
635 360
6,35%
635 360
6,35%
Pozostali
3 274 671
32,75%
3 274 671
32,75%
Razem
10 000 000
100%
10 000 000
100%
bezpośrednio i pośrednio przez JRH ASI S.A.
bezpośrednio i pośrednio przez Gemstone ASI S.A.
1.4. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
(STAN NA 31 GRUDNIA 2025 R.)
NEXITY GLOBAL S.A. z siedzibą w Krakowie na dzień 31 grudnia 2025 r. nie posiadała żadnych podmiotów zależnych, współzależnych ani
stowarzyszonych.
1.5. ZMIANY ORAZ GŁÓWNE WYDARZENIA W NEXITY GLOBAL S.A W 2025 R. ORAZ PO JEGO ZAKOŃCZENIU
ład korporacyjny:
Zmiany personalne w organach nadzoru, omówione w pkt. 1.2. niniejszego sprawozdania.
rozwój biznesu:
Spółka niemalże do końca roku 2025 rok była związana umową z dnia 8 czerwca 2022 r. gdzie wraz z JR HOLDING ASI S.A. (obecnie JRH
ASI S.A.) z siedzibą w Krakowie (dalej: JRH) przystąpiła do umowy inwestycyjnej z dnia 18 września 2020 r. zawartej pierwotnie przez
wspólników THE BATTERIES Sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie (dalej: THE BATFERIES), a której stronami byli APER VENTURES Sp. z o.o.
S.K.A. ASI z siedzibą w Warszawie (dalej: Fundusz), THE BATTERIES oraz pięć innych osób prawnych i trzy osoby zyczne, określającej
warunki inwestycji stron w THE BATTERIES (dalej: Umowa Inwestycyjna). W wyniku przystąpienia do tej Umowy Inwestycyjnej Nexity Global
S.A. i JRH, strony dokonały również uzgodnień w zakresie wprowadzenia THE BATTERIES na Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie
S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: GPW) z wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A. Umowa Inwestycyjna
zakładała przeprowadzenie odwrotnego przejęcia tj. wniesienia przedsiębiorstwa THE BATTERIES do Nexity Global S.A. Realizacja
odwrotnego przejęcia oznaczać miała konwersję 100% udziałów THE BATTERIES na 85,5% akcji Nexity Global S.A., przy czym odwrotne
przejęcie miało być zrealizowane pod warunkiem uregulowania wszelkich kwestii organizacyjno-prawno-formalnych, będących przedmiotem
dotychczas prowadzonej działalności Nexity Global S.A., których zakres został szczegółowo ujęty w Umowie Inwestycyjnej, do momentu
wprowadzenia THE BATTERIES na GPW w ramach odwrotnego przejęcia oraz pozytywnego zakończenie due-diligence Nexity Global S.A.
przez THE BATTERIES. Plan projektu realizowanego przez THE BATTERIES dzielił się na trzy kluczowe etapy. Pierwszym z nich miało być
snalizowanie badań i pierwszego seryjnego rozwoju produktu polegającego na uzyskaniu certykatów, przejściu testów baterii z partnerami
i przyszłymi klientami, a także skongurowaniu i wdrożeniu pełnoprawnej dystrybucji. Kolejnym kluczowym etapem miało być opracowanie
8
pilotażowej fabryki produkcyjnej in-line w laboratorium dla technologii demonstracyjnej w produkcji masowej. Ostatnim etapem miała być
masowa rozbudowa produkcji poprzez rozwój nowych zdolności produkcyjnych lub licencjonowanie technologii. Zawarcie Umowy
Inwestycyjnej było konsekwencją podpisanego Term-Sheet, z dn. 21 marca 2022 r.
Natomiast w dniu 15.12.2025 r. nastąpiło za porozumieniem stron rozwiązanie powyższej umowy inwestycyjnej. W związku z rozwiązaniem
tej umowy inwestycyjnej, każda ze stron indywidualnie, zrzekła się wszelkich potencjalnych roszczeń wynikających z tej umowy
inwestycyjnej.
Jednocześnie Zarząd zadeklarował, że przystąpi do intensywnych działań, prowadzących do określenia kierunków rozwoju Spółki.
Efektem tej pracy jest podjęciu w dniu 21.04.2026 r. decyzji w sprawie rozpoczęcia działań ukierunkowanych na rozwój działalności w
obszarze handlu biopaliwami stałymi.
Rozważany model działalności zakłada m.in. rozwój działalności w zakresie dystrybucji biopaliw stałych oraz analizę możliwości
wykorzystania narzędzi technologicznych wspierających planowanie sprzedaży, logistykę oraz relacje z klientami. W szczególności, Spółka
rozważa model o charakterze „asset-light”, zakładający koncentrację na funkcjach handlowych i zarządczych, przy jednoczesnym
wykorzystaniu zewnętrznych podmiotów w obszarze logistyki i magazynowania. Spółka analizuje również potencjalne formy współpracy z
podmiotami działającymi na rynku instalacji i obsługi urządzeń grzewczych. Ponadto, Spółka analizuje możliwość wykorzystania narzędzi
analitycznych oraz rozwiązań technologicznych wspierających prognozowanie popytu i planowanie dostaw, co w założeniu mogłoby
przyczynić się do zwiększenia efektywności operacyjnej oraz budowy bardziej powtarzalnego modelu sprzedaży.
Spółka na moment sporządzania niniejszego sprawozdania nie prowadzi jeszcze działalności operacyjnej w powyższym zakresie, a
realizacja wskazanego kierunku oraz możliwości jego rozwoju uzależnione są od szeregu czynników, w tym wyników dalszych analiz,
skuteczności nawiązania współpracy handlowej, tempa wdrożenia rozwiązań operacyjnych, dostępności nansowania oraz uwarunkowań
rynkowych i ogólnogospodarczych. Natomiast wskazany model stanowi jedną z najbardziej prawdopodobnych i uzasadnionych biznesowo
dróg dalszego rozwoju Spółki, wynikiem czego powinna nastąpić stabilizacja przyszłych przychodów i zdolność do utrzymania płynności
nansowej w horyzoncie co najmniej 12 miesięcy od daty bilansowej.
2. INFORMACJE OKREŚLONE W PRZEPISACH O RACHUNKOWOŚCI
2.1. INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY W ROKU
OBROTOWYM, A TAKŻE po JEGO ZAKOŃCZENIU, DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Podjęcie uchwały przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w sprawie dalszego istnienia Spółki
W dniu 30 czerwca 2025 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Nexity Global S.A. mając na uwadze wykazanie w sprawozdaniu nansowym
za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 r. ujemnych kapitałów własnych, a w konsekwencji spełnienie warunku z art. 397 Kodeksu
Spółek Handlowych podjęło uchwałę nr 15/06/2025 w sprawie dalszego istnienia Spółki na podstawie, której postanowiło o dalszym
istnieniu Spółki i kontynuowaniu przez nią działalności.
2.2. INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY po
ZAKOŃCZENIU ROKU OBROTOWEGO
W dniu 21.04.2026 r. Zarząd podjął decyzję w sprawie rozpoczęcia działań ukierunkowanych na rozwój działalności w obszarze handlu
biopaliwami stałymi. Szczegółowe informacje znajdują się w pkt 1.5 niniejszego Sprawozdania
Poza wskazanym powyżej, według wiedzy Zarządu po zakończeniu roku obrotowego do dnia sporządzenia niniejszego Sprawozdania nie
wystąpiły inne istotne zdarzenia wpływające na działalność Emitenta.
2.3. INFORMACJE O PRZEWIDYWANYM ROZWOJU EMITENTA
Historycznie, Spółka w 2020 roku przyjęła strategię rozwoju, skupiającą się na 3 zasadniczych larach:
• elektromobilności - zarządzanie infrastrukturą i ładowaniem pojazdów elektrycznych w całym łańcuchu wartości dla
elektromobilności;
• transformacji energetycznej — przechodzenie do bardziej zrównoważonej gospodarki i rozwoju za pomocą
odnawialnych źródeł energii oraz oszczędzanie energii i wzmacnianie efektywności energetycznej;
• transporcie - efektywne zarządzanie transportem, komunikacją i mobilnością, zarówno w skali makro: dla miast i
aglomeracji, jak i mikro: dla organizacji i flot pojazdów o napędzie alternatywnym;
W dniu 9 sierpnia 2021 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę w sprawie zlecenia audytu działalności Spółki między innymi w zakresie
prawidłowości i rzetelności prowadzenia projektów z zakresu produkcji oprogramowania.
Kolejno w dniu 7 października 2021 r. Rada Nadzorcza Spółki po zapoznaniu się z informacją przedstawioną przez Zarząd i wstępnymi
wnioskami z wewnętrznej analizy stanu realizacji przez poprzedni zarząd Spółki strategii biznesowej Spółki na lata 2020 - 2024, w
szczególności postępu prac nad produktem pod nazwą ”xAir" oraz postępu prac nad systemem zapewniającym nieograniczony dostęp do
zarządzania własną energią w ramach inteligentnej sieci wszystkim użytkownikom energetyki rozproszonej, a które wskazują na brak
możliwości realizacji ww. strategii w założonym zakresie i terminach, zarekomendowała Zarządowi między innymi modykację lub
aktualizację strategii rozwoju Spółki, celem zwiększenia efektywności działań w ramach obranych kierunków rozwoju oraz poszukiwanie
nowych obszarów rozwoju Spółki z zachowaniem komplementarności wobec obecnego prolu działalności. Mając na uwadze rekomendacje
Rady Nadzorczej, Zarząd spółki podjął decyzję o przystąpieniu do opracowania możliwych kierunków rozwoju Spółki, w wyniku czego w
dniu 21 marca 2022 Nexity Global S.A. zawarł z APER VENTURES sp. z o.o. S.K.A. ASI, THE BATTERIES sp. z o.o. oraz JR HOLDING ASI
S.A. (obecnie JRH ASI S.A.) Term-Sheet w sprawie przystąpienia JRH do inwestycji z THE BATTERIES oraz wprowadzenie THE BATTERIES
na GPW z wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A.. THE BATTERIES to polska spółka założona przez
9
światowej sławy inżynierów, którzy wcześniej zaprojektowali niestandardowe urządzenia do produkcji próżniowej dla Apple, Samsung, Sharp
i innych międzynarodowych korporacji. Plan projektu dzielił się na trzy kluczowe etapy. Pierwszym z nich miało być snalizowanie badań i
pierwszego seryjnego rozwoju produktu polegającego na uzyskaniu certykatów, przejściu testów baterii z partnerami i przyszłymi klientami,
a także skongurowaniu i wdrożeniu pełnoprawnej dystrybucji. Kolejnym kluczowym etapem miało być opracowanie pilotażowej fabryki
produkcyjnej in-line w laboratorium dla technologii demonstracyjnej w produkcji masowej. Ostatnim etapem miał obejmować masową
rozbudowa produkcji poprzez rozwój nowych zdolności produkcyjnych lub licencjonowanie technologii. Następnie w dniu 8 czerwca 2022 r
w celu realizacji postanowień Term- Sheet Nexity Global S.A. wraz z JR HOLDING ASI S.A. (obecnie JRH ASI S.A.) z siedzibą w Krakowie
przystąpiła do umowy inwestycyjnej z dnia 18 września 2020 r. zawartej pierwotnie przez wspólników THE BATTERIES Sp. z o.o. z siedzibą
w Rzeszowie (a której stronami był APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI z siedzibą w Warszawie (dalej: Fundusz), THE BATFERIES oraz
pięć innych osób prawnych i trzy osoby zyczne, określającej warunki inwestycji stron w THE BATFERIES.
Z dniem 15 grudnia 2025 roku nastąpiło za porozumieniem stron rozwiązanie powyższej umowy inwestycyjnej. W związku z rozwiązaniem
tej umowy inwestycyjnej, każda ze stron indywidualnie, zrzekła się wszelkich potencjalnych roszczeń wynikających z tej umowy
inwestycyjnej. Spółka tym samym zakończyła plany rozwojowe które przewidywała powyższa umowa.
Zarząd tym samym przystąpił do prac związanych z określaniem nowego kierunku rozwoju. W dniu 21.04.2026 r. podjął decyzję w sprawie
rozpoczęcia działań ukierunkowanych na rozwój działalności Spółki w sektorze odnawialnych źródeł energii i biopaliw stałych związanych
z ich dystrybucją, pozostając tym samym w obszarze szeroko rozumianej transformacji energetycznej – realizując jeden ze wspominanych
już -przyjętych w poprzednich latach obszarów strategii rozwojowych Spółki.
Rozważany model działalności zakłada m.in. rozwój działalności w zakresie dystrybucji biopaliw stałych oraz analizę możliwości
wykorzystania narzędzi technologicznych wspierających planowanie sprzedaży, logistykę oraz relacje z klientami. W szczególności, Spółka
rozważa model o charakterze „asset-light”, zakładający koncentrację na funkcjach handlowych i zarządczych, przy jednoczesnym
wykorzystaniu zewnętrznych podmiotów w obszarze logistyki i magazynowania. Spółka analizuje również potencjalne formy współpracy z
podmiotami działającymi na rynku instalacji i obsługi urządzeń grzewczych. Ponadto, Spółka analizuje możliwość wykorzystania narzędzi
analitycznych oraz rozwiązań technologicznych wspierających prognozowanie popytu i planowanie dostaw, co w założeniu mogłoby
przyczynić się do zwiększenia efektywności operacyjnej oraz budowy bardziej powtarzalnego modelu sprzedaży.
Podjęcie tej decyzji stanowi element działań Zarządu mających na celu stworzenie podstaw do dalszego rozwoju Spółki.
2.4. INFORMACJE O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU
Spółka nie ma osiągnięć w dziedzinie badań i rozwoju.
2.5. INFORMACJE O AKTUALNEJ I PRZEWIDYWANEJ SYTUACJI FINANSOWEJ
Analiza płynności Emitenta
Wskaźniki płynności
31.12.2025
31.12.2024
Wskaźnik płynności I — bieżącej
0,95
0,64
Wskaźnik płynności II — szybkiej
0,95
0,64
Wskaźnik płynności III — natychmiastowej
0,01
0,00
Wskaźnik płynności I - bieżącej płynności - aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźnik płynności II - szybkiej płynności - aktywa obrotowe minus zapasy minus krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe /
zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźnik płynności III - natychmiastowej wypłacalności - środki pieniężne i ekwiwalenty / zobowiązania krótkoterminowe
Analiza zadłużenia Emitenta
Wskaźniki zadłużenia
31.12.2025
31.12.2024
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego
(1,24)
(1,29)
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego — zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem/kapitał własny
2.6. INFORMACJE O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH, A W SZCZEGÓLNOŚCI CELU ICH NABYCIA, LICZBIE I WARTOŚCI
NOMINALNEJ, ZE WSKAZANIEM, JAKĄ cześć KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO REPREZENTUJĄ, CENIE NABYCIA ORAZ
CENIE SPRZEDAŻY TYCH AKCJI W PRZYPADKU ICH ZBYCIA
W okresie od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. Emitent nie dokonał nabycia ani zbycia akcji Spółki. Emitent nie posiada akcji własnych.
2.7. INFORMACJE O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH (ZAKŁADACH)
Emitent nie posiada oddziałów.
10
2.8. INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH W ZAKRESIE RYZYKA: ZMIANY CEN, KREDYTOWEGO, ISTOTNYCH
ZAKŁÓCEŃ PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ UTRATY PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ, NA JAKIE NARAŻONA JEST
JEDNOSTKA
Narażenie na ryzyko jest nierozerwalnie związane z aktywnością na rynkach nansowych i stanowi fundamentalny czynnik wpływający na
zachowanie uczestników rynku. Decyzje nansowe zapadają przy uwzględnieniu generowanego przy tej okazji ryzyka. Celem przyjętych
metod zarządzania ryzykiem nansowym w Spółce jest optymalizacja ryzyka, to znaczy takie nimi sterowanie, by ryzyka przypadające na
jednostkę stopy zwrotu były minimalne. Na poziomie strategicznym, za ustalanie i monitorowanie polityki zarządzania ryzykiem,
odpowiedzialny jest Zarząd. Spółka stara się ograniczyć poszczególne rodzaje ryzyka, które uznaje za istotne, poprzez stosowanie
odpowiednich instrumentów nansowych. Wszystkie zidentykowane w działalności Emitenta rodzaje ryzyka są monitorowane i
kontrolowane w odniesieniu do dochodowości prowadzonej działalności oraz poziomu kapitału niezbędnego do zapewnienia
bezpieczeństwa operacji z punktu widzenia wymogów kapitałowych. Szczegółowy opis czynników ryzyka dotyczących działalności
Emitenta znajduje się w pkt 4 niniejszego Sprawozdania.
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH W ZAKRESIE: PRZYJĘTYCH PRZEZ SPÓŁKĘ CELACH 1 METODACH
ZARZĄDZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM, ŁĄCZNIE Z METODAMI ZABEZPIECZENIA ISTOTNYCH RODZAJÓW PLANOWANYCH
TRANSAKCJI, DLA KTÓRYCH STOSOWANA JEST RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ
Spółka nie realizuje oraz nie planuje transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń. Przychody jak i koszty rozliczane
są w złotych.
W nawiązaniu do powyższego Spółka nie była narażona w sposób istotny na ryzyko stopy procentowej oraz ryzyko zmiany kursów walut i
w związku z tym nie korzystała z instrumentów zabezpieczających jej transakcje oraz przepływy nansowe.
2.9. STOSOWANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO
Szczegółowe informacje dotyczące stosowania przez Emitenta zasad ładu korporacyjnego zostały określone w kolejnych punktach
niniejszego Sprawozdania.
3. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W ROCZNYM
SPRAWOZDANIU FINANSOWYM W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM
CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA I OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO ZYSKI LUB
PONIESIONE STRATY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI
EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWYM
WYBRANE DANE FINANSOWE SPÓŁKI SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSR/MSSF (w tys. PLN i tys. EUR)
Wyszczególnienie
tys. PLN
tys. EUR
tys. PLN
tys. EUR
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.01.-31.12.2025
01.01.-31.12.2024
Przychody ze sprzedaży
2
0,5
3
1
Koszty rodzajowe
227
53,6
297
69
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
(126)
(29,8)
(655)
(152)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
(236)
(55,6)
(762)
(177)
Zysk /strata\ netto
(251)
(59,3)
(844)
(196)
Liczba udziałów/akcji w sztukach
10 000 000
10 000 000
10 000 000
10 000 000
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zl/euro)
(0,03)
(0,01)
(0,08)
(0,02)
Wyszczególnienie
tys. PLN
tys. EUR
tys. PLN
tys. EUR
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
31.12.2025
31.12.2024
Aktywa trwale
0
0
3
1
Aktywa obrotowe
311
74
297
70
Kapitał własny
(1 282)
(303)
(1 031)
(241)
Zobowiązanie długoterminowe
1 203
285
873
204
Zobowiązania krótkoterminowe
391
92
458
107
Wartość księgową na akcie (zł/euro)
(0,13)
(0,03)
(0,10)
(0,02)
Wyszczególnienie
tys. PLN
tys. EUR
tys. PLN
tys. EUR
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
01.01.-31.12.2025
01.01.-31.12.2024
Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
(218)
(51)
(387)
(90)
Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
0
0
0
0
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
220
52
385
89
11
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR w okresach objętych sprawozdaniem nansowym są ustalane przez Narodowy
Bank Polski. Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR wyniosły:
Data
Dla danych w rachunku zysków i strat
Dla danych bilansowych
31.12.2024
4,3042
4,273
31.12.2025
4,2372
4,2267
OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W ROCZNYM SPRAWOZDANIU
FINANSOWYM
Łączna wartość przychodów ogółem w 2025 r. wyniosła 2 tys. zł. Emitent odnotował koszty działalności operacyjnej w kwocie 227 tys. zł.
Koszty działalności operacyjnej wynikały głównie z usług obcych.
Po stronie aktywów Spółki na dzień bilansowy największą pozycję stanowiły należności z tytułu podatków. Wartość zobowiązań ogółem
wyniosła 1 594 tys. zł. i obejmowała głównie pożyczki otrzymane oraz zobowiązania handlowe.
OPIS CZYNNIKÓW 1 ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ
EMITENTA 1 OSIĄGNIĘTE W 2025 R. WYNIKI FINANSOWE
Działalność Emitenta w 2025 r. była istotnie związana z porządkowaniem organizacyjnym Spółki, celem sprawnej realizacji umowy
inwestycyjnej z THE BATTERIES Sp. z o.o. W konsekwencji rozwiązania umowy inwestycyjnej z THE BATTERIES Sp. o.o. w grudniu 2025
r., Zarząd rozpoczął działania mające na celu wyznaczenie nowego kierunku rozwoju.
PERSPEKTYWY ROZWOJU EMITENTA W ROKU OBROTOWYM 2026
Perspektywy rozwoju Emitenta w kolejnych latach są zależne postępu prac zw. z docelowym opracowaniem, wdrożeniem i rozpoczęciem
nowej działalności na rynku odnawialnych źródeł energii i biopaliw stałych, w konsekwencji podjęcia przez Zarząd w dniu 21.04.2026 r.
Rozważany model działalności zakłada m.in. rozwój działalności w zakresie dystrybucji biopaliw stałych oraz analizę możliwości
wykorzystania narzędzi technologicznych wspierających planowanie sprzedaży, logistykę oraz relacje z klientami. W szczególności, Spółka
rozważa model o charakterze „asset-light”, zakładający koncentrację na funkcjach handlowych i zarządczych, przy jednoczesnym
wykorzystaniu zewnętrznych podmiotów w obszarze logistyki i magazynowania. Spółka analizuje również potencjalne formy współpracy z
podmiotami działającymi na rynku instalacji i obsługi urządzeń grzewczych. Ponadto, Spółka analizuje możliwość wykorzystania narzędzi
analitycznych oraz rozwiązań technologicznych wspierających prognozowanie popytu i planowanie dostaw, co w założeniu mogłoby
przyczynić się do zwiększenia efektywności operacyjnej oraz budowy bardziej powtarzalnego modelu sprzedaży.
Spółka na moment sporządzania niniejszego sprawozdania nie prowadzi jeszcze działalności operacyjnej w powyższym zakresie, a
realizacja wskazanego kierunku oraz możliwości jego rozwoju uzależnione są od szeregu czynników, w tym wyników dalszych analiz,
skuteczności nawiązania współpracy handlowej, tempa wdrożenia rozwiązań operacyjnych, dostępności nansowania oraz uwarunkowań
rynkowych i ogólnogospodarczych. Natomiast wskazany model stanowi jedną z najbardziej prawdopodobnych i uzasadnionych biznesowo
dróg dalszego rozwoju Spółki, wynikiem czego powinna nastąpić stabilizacja przyszłych przychodów i zdolność do utrzymania płynności
nansowej w horyzoncie co najmniej 12 miesięcy od daty bilansowej.
4. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ
4.1. CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ OPERACYJNĄ EMITENTA
Ryzyka związane ze analizowanym kierunkiem rozwoju Spółki
Spółka w związku potrzebą określenia nowej ścieżki rozwoju potrzebuje czasu na dokładne sparametryzowanie i określenie szczegółów
prolu działania. Jej rozwój w sektorze odnawialnych źródeł energii i biopaliw stałych niesie ze sobą szereg potencjalnych ryzyk, które
wymagają dokładnej analizy przed podjęciem decyzji.
Jednym z najważniejszych ryzyk jest ryzyko rynkowe, ponieważ sektor biopaliw stałych jest podatny na zmiany polityczne, regulacyjne i
technologiczne. Wpływ ten na Spółkę może przejawiać się w postaci niekorzystnych zmiany w regulacjach, zmniejszenie popytu na docelowe
usługi oferowane przez spółkę, a także na wzrost konkurencji ze strony innych przedsiębiorstw.
Innym ważnym ryzykiem jest ryzyko nansowe, ponieważ przejęcie rmy może wymagać inwestycji nansowej. Spółka może napotkać
problemy z możliwością zapewnienia nansowania w odpowiedniej wysokości lub nieosiągnąć odpowiednich wyników nanswych zarówno
po stronie przychodowej jak i wynikowej, co może wpłynąć na jej zdolność do uzyskania nansowania w przyszłości.
Ryzykiem operacyjnym jest również możliwość niepowodzenia w zakresie całościowego wdrożenia nowego modelu działania w związku z
błędnym określeniem założeń realizacji nowej działalności.
Ostatecznie, ryzykiem prawnym jest możliwość naruszenia przepisów branżowych, prawa pracy lub podatkowych.
Ryzyko związane z kontynuacją działalności
Sprawozdanie nansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć
przyszłości przez okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego. Na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania występują
przesłanki wskazujące na niepewność kontynuacji działalności Spółki.
12
Zarząd Spółki zidentykował poniższe ryzyka wypływające na istotną niepewność kontynuacji działalności tj:
• ryzyko utraty płynności z uwagi na fakt, że zobowiązania krótkoterminowe przewyższają aktywa obrotowe Spółki o 79 tys. zł,
ujemny kapitał oraz Spółka osiągnęła ujemne przepływy z działalności operacyjnej w wysokości 217tys. zł,
• zakończoną rozwiązaniem transakcję połączenia ze spółką The BATFERIES Sp. z o.o. założonej w Umowie Inwestycyjnej, do
której Spółka wraz z innymi podmiotami, w tym z inwestorami. przystąpiła w dniu 8 czerwca 2022 r, która to umowa przez długi
czas wyznaczała kierunek rozwoju Spółki i jej działania,
• ryzyko związane ze zbyt długim czasem wypracowania szczegółów w zakresie nowej działalności na rynku biopaliw stałych i
energii odnawialnej i samym momentem realnego rozpoczęcia działalności nowym obszarze.
Wspomniane powyżej ryzyka i okoliczności w ocenie Zarządu mogą wpływać istotnie na płynność nansową Spółki. Ryzyka te - gdyby się
zmaterializowały - mogłyby spowodować brak możliwości zapewnienia dalszego nansowania Spółki, co stanowi istotną niepewność
kontynuacji działalności Spółki. Ważnym składnikiem oceny kondycji nansowej Spółki i jej zdolności do kontynuowania działalności jest
zapewnienie złożone przez znaczącego akcjonariusza co do udzielenia Spółce wsparcia nansowego w okresie kolejnych 12 miesięcy,
współpraca z wierzycielami, przedłużenia terminów spłaty zobowiązań pożyczkowych wykazanych w sprawozdaniu nansowym. Ponadto
Zarząd ograniczał koszty funkcjonowania Spółki, sprzedał zbędne aktywa oraz w ramach uporządkowania wzajemnych relacji pomiędzy
spółkami zaangażowanymi w dalszy rozwój Nexity Global S.A. sprzedał udziały w spółkach zależnych.
Mając na uwadze powyższe, pomimo opisanych ryzyk związanych z kontynuacją działalności Spółki, Zarząd stoi na stanowisku, iż zostały
podjęte oraz są podejmowane odpowiednie działania, w celu zapewnienia realizacji przyjętych planów Spółki i w związku z tym przygotował
załączone sprawozdanie nansowe w oparciu o zasadę kontynuacji działalności, którą oparł o następujące przesłanki:
• w dniu 21.04.2026 r. Zarząd Spółki podjął decyzję w sprawie rozpoczęcia działań ukierunkowanych na rozwój działalności w
obszarze handlu biopaliwami stałymi. Rozważany model działalności zakłada m.in. rozwój działalności w zakresie dystrybucji
biopaliw stałych oraz analizę możliwości wykorzystania narzędzi technologicznych wspierających planowanie sprzedaży,
logistykę oraz relacje z klientami. W szczególności, Spółka rozważa model o charakterze „asset-light”, zakładający koncentrację
na funkcjach handlowych i zarządczych, przy jednoczesnym wykorzystaniu zewnętrznych podmiotów w obszarze logistyki i
magazynowania. Spółka analizuje również potencjalne formy współpracy z podmiotami działającymi na rynku instalacji i obsługi
urządzeń grzewczych. Ponadto, Spółka analizuje możliwość wykorzystania narzędzi analitycznych oraz rozwiązań
technologicznych wspierających prognozowanie popytu i planowanie dostaw, co w założeniu mogłoby przyczynić się do
zwiększenia efektywności operacyjnej oraz budowy bardziej powtarzalnego modelu sprzedaży. Wskazany model stanowi jedną
z najbardziej prawdopodobnych i uzasadnionych biznesowo dróg dalszego rozwoju Spółki, wynikiem czego będzie stabilizacja
przyszłych przychodów i zdolność do utrzymania płynności finansowej w horyzoncie co najmniej 12 miesięcy od daty bilansowej
i dalszych lat,
• w dniu 30 czerwca 2025 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Nexity Global S.A. mając na uwadze wykazanie w sprawozdaniu
nansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 r. ujemnych kapitałów własnych, a w konsekwencji spełnienie warunku
z art. 397 Kodeksu Spółek Handlowych podjęło uchwałę nr 15/06/2025 w sprawie dalszego istnienia Spółki na podstawie, której
postanowiło o dalszym istnieniu Spółki i kontynuowaniu przez nią działalności.
• Nexity Global S.A. nie posiada znaczących zobowiązań, a główny wierzyciel z tytułu pożyczek przedłużył termin spłaty do
30.04.2028
• Nexity Global S.A. stara się na bieżąco regulować swoje zobowiązania,
• Nexity Global S.A. posiada zapewnienie właścicielskie od Columbus Energy w sprawie finansowania działalności w okresie 12
kolejnych miesięcy licząc od dnia 22.04.2026, a także w postaci umowy pożyczki z limitem 1 mln zł i terminem zapadalności
31.12.2028 roku.
Z uwagi na wykazanie w sprawozdaniu nansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 r. ujemnych kapitałów własnych, a w
konsekwencji spełnienie warunku, o którym mowa w art. 397 Kodeksu spółek handlowych, Zarząd zobowiązany jest niezwłocznie zwołać
walne zgromadzenie, celem powzięcia uchwały w sprawie dalszego istnienia Spółki.
4.2. CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z OTOCZENIEM W JAKIM EMITENT PROWADZI DZIAŁALNOŚĆ
▪ Ryzyko związane z celami strategicznymi:
• Ryzyko dezaktualizacji strategii pod wpływem zmian regulacyjnych. Strategia Emitenta zakłada wzrost wartości w oparciu o
biopaliwa stałe. Istnieje ryzyko, że zmiany w unijnych dyrektywach (np. zaostrzenie kryteriów zrównoważonego rozwoju dla
biomasy leśnej) sprawią, że obrany kierunek stanie się nieopłacalny jeszcze przed pełnym wdrożeniem,
• Ryzyko presji konkurencyjnej i technologicznej otoczenia. Strategia biopaliwowa może zostać wyparta przez inne technologie,
które w danym momencie zyskają większe wsparcie społeczne lub polityczne. Ryzyko pojawienia się technologii alternatywnych
(np. taniego wodoru lub przełomu w magazynowaniu energii), które uczynią biopaliwa stałe technologią schyłkową.
• Ryzyko ograniczonego dostępu do surowca w otoczeniu rynkowym. Strategia wzrostu wolumenu sprzedaży może zostać
zablokowana przez czynniki zewnętrzne, takie jak monopolizacja rynku surowca produkcji biopaliw i ich dystrybucji przez dużych
graczy lub wzrost cen surowca spowodowany popytem z innych branż co spowoduje nie osiągnięcie celów sprzedażowych i
marżowych.
• Ryzyko związane z finansowaniem i płynnością. Zajęcie się takimi obszarami działalności, wymagającymi inwestycji kapitałowych
może prowadzić do problemów z finansowaniem i płynnością finansową, szczególnie w przypadku niezdolności do pozyskiwania
odpowiednich zewnętrznych źródeł finansowania.
13
Wszystkie te czynniki ryzyka mogą mieć wpływ na osiąganie celów strategicznych w dziedzinie biopaliw stałych. Właściwe zarządzanie
tymi ryzykami może pomóc w minimalizacji ich wpływu i zwiększeniu szans na sukces.
Ryzyko związane z otoczeniem prawnym.
W przypadku Emitenta zamierzającego prowadzić działalność w zakresie dystrybucji biopaliw stałych ryzyka prawne są
obecnie wyjątkowo istotne ze względu na intensywną profesjonalizację tego rynku w latach ostatnich latach. Ryzyka prawne
związane są z min. ze zmieniającymi się wymaganiami jakościowymi paliw, zmianami wynikającymi z potencjalnego zaostrzenia
polityki klimatycznej UE Kryteria zrównoważonego rozwoju, nowe lub zmieniające się dyrektywy). Wśród ryzyk należy wymienić także
potencjalną niestabilność programów wsparcia dla takich źródeł ciepła/energii co może wpłynąć bezpośrednio na popyt.
Ryzyko wahań cen Akcji oraz niedostatecznej płynności Akcji
Ceny papierów wartościowych notowanych na rynku giełdowym podlegają wahaniom, w zależności od kształtowania się relacji podaży i
popytu. Relacje te zależą od wielu złożonych czynników, w tym w szczególności od niemożliwych do przewidzenia decyzji inwestycyjnych
podejmowanych przez poszczególnych inwestorów. Wiele czynników wpływających na ceny papierów wartościowych notowanych na
rynku giełdowym jest niezależnych od sytuacji i działań Emitenta. Przewidzenie kierunku wahań cen papierów wartościowych na rynku
giełdowym, tak w krótkim, jak i w długim terminie, jest przy tym bardzo trudne.
Ryzyko związane z działalnością organów nadzoru nad rynkiem kapitałowym
Emitent jest spółką, której papiery wartościowe są notowane na rynku regulowanym w Polsce i która podlega urzędowemu nadzorowi
odpowiednich instytucji rynku kapitałowego. Istnieje zatem ryzyko nałożenia przez te instytucje sankcji (w tym administracyjnych kar
nansowych) za niewykonywanie bądź nieprawidłowe wykonywanie obowiązków nałożonych przez odpowiednie przepisy na spółki
publiczne. Kary te z kolei mogłyby w sposób negatywny wpłynąć na wynik działalności nansowej Emitenta.
4.3. ANALIZA WPŁYWU ZMIAN KLIMATYCZNYCH NA DZIAŁALNOŚĆ NEXITY GLOBAL S.A.
Analiza wpływu zmian klimatycznych zamierzającej operować w obszarze biopaliw i technologii identyfikuje dwa główne nurty : ryzyka
fizyczne oraz ryzyka transformacji.
▪ Ryzyka zyczne (Bezpośredni wpływ pogody)
Zmiany klimatu to nie tylko "ocieplenie", ale przede wszystkim nieprzewidywalność, która uderza w logistykę i surowiec.
• Anomalie pogodowe a cykle sprzedażowe: Coraz cieplejsze zimy (wzrost średnich temperatur) skracają sezon grzewczy.
Zjawiska ekstremalne w logistyce: Gwałtowne nawałnice, powodzie czy śnieżyce paraliżują łańcuchy dostaw. Wpływ susz na
podaż surowca: Długotrwałe susze osłabiają kondycję lasów i upraw energetycznych, co może prowadzić do gwałtownych
skoków cen biomasy lub ograniczeń w jej pozyskiwaniu (np. zakazy wstępu do lasów, pożary).
▪ Ryzyka i szanse transformacji (przejście na gospodarkę niskoemisyjną).
Poniżej z kolei wskazano obszary, w którym Emitent może upatrywać swoich największych przewag, ale i zagrożeń regulacyjnych.
• Zmiany legislacyjne (Fit for 55): Należy tutaj wymienić wpływ unijnych regulacji na status biomasy, czy biomasa pozostanie
uznawany za paliwo zeroemisyjne, ponadto zmiana definicji "zrównoważonej biomasy" może radykalnie zmienić model
biznesowy.
• Carbon Pricing (Ceny uprawnień do emisji): Wzrost kosztów emisji dla tradycyjnych paliw (węgiel, gaz) zwiększa
konkurencyjność cenową biopaliw stałych. To kluczowa szansa klimatyczna dla Spółki.
• Preferencje konsumentów: Opis zmiany postaw społecznych – klienci coraz częściej wybierają biopaliwa nie tylko ze względu
na cenę, ale na "ślad węglowy".
Zmiany klimatyczne mogą być dla Spółki paradoksalnie akceleratorem wzrostu (odchodzenie od paliw kopalnych), także dzięki
wykorzystaniu narzędzi technologicznych, które pozwolą skutecznie i płynnie reagować na niestabilność pogodową i regulacyjną
14
5. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU
KORPORACYJNEGO PRZEZ NEXITY GLOBAL S.A. W 2025
ROKU
Podstawa prawna: S 70 ust. 7 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
5.1. WSKAZANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓREMU PODLEGA EMITENT, ORAZ MIEJSCA, GDZIE ZBIÓR ZASAD JEST
PUBLICZNIE DOSTĘPNY
Nexity Global S.A. począwszy od dnia 1 lipca 2021 r. stosuje się do nowych zasad ładu korporacyjnego określonych w dokumencie „Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, którego tekst jednolity stanowi załącznik do Uchwały Nr 13/1834/2021 Rady Giełdy z dnia 29
marca 2021 r. roku („Dobre Praktyki").
Tekst zbioru zasad ładu korporacyjnego obowiązującego w 2021 r. jest publicznie dostępny na ocjalnej stronie Giełdy Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. pod adresem: https://www.gpw.pl/pub/GPW/les/PDF/dobre_praktyki/DPSN21_BROSZURA.pdf
5.2. INFORMACJA NA TEMAT STANU STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ ZASAD ZAWARTYCH W ZBIORZE DOBRE PRAKTYKI
SPÓŁEK NOTOWANYCH NA GPW 2021
Nexity Global S.A. w 2025 r. stosował się do dobrych praktyk określonych w zbiorze „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na Giełdzie
Papierów Wartościowych” w poniższym zakresie:
Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
W interesie wszystkich uczestników rynku i swoim własnym spółka giełdowa dba o należytą komunikację z interesariuszami, prowadząc
przejrzystą i rzetelną politykę informacyjną.
1.1. Spółka prowadzi sprawną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego, rzetelnie informując o sprawach jej dotyczących. W tym celu
spółka wykorzystuje różnorodne narzędzia i formy porozumiewania się, w tym przede wszystkim korporacyjną stronę internetową, na
której zamieszcza wszelkie informacje istotne dla inwestorów.
Zasada jest stosowana.
1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami nansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie
najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej
publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki nansowe.
Zasada jest stosowana.
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:
1.3.1. Zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju.
Zasada jest stosowana.
1.3.2. Sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie
równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi,
relacji z klientami.
Zasada jest stosowana.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej
stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów
długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, nansowych i
nienansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
1.4.1. Objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą
klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Zasada jest stosowana.
1.4.2. Przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica
pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni
rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z
prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada jest stosowana.
1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji
charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej
grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Zasada nie jest stosowana.
15
Komentarz spółki: Ze względu na charakter działalności i brak postulatów w tym zakresie spółka nie informuje o ponoszonych przez
nią i jej grupę wydatków na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków
zawodowych itp.
1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż
raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów
branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację,
wyniki nansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki
i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na
zadawane pytania.
Zasada jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 ani sWIG80
1.7. W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki, spółka udziela odpowiedzi niezwłocznie, lecz
nie później niż w terminie 14 dni.
Zasada jest stosowana.
2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA
W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez zarząd i radę nadzorczą spółki swoich obowiązków i
wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład zarządu i rady nadzorczej powoływane są wyłącznie osoby posiadające odpowiednie
kompetencje, umiejętności i doświadczenie.
Członkowie zarządu działają w interesie spółki i ponoszą odpowiedzialność za jej działalność. Do zarządu należy w szczególności
przywództwo w spółce, zaangażowanie w wyznaczanie jej celów strategicznych i ich realizacja oraz zapewnienie spółce efektywności i
bezpieczeństwa.
Członkowie rady nadzorczej w zakresie sprawowanej funkcji i wykonywanych obowiązków w radzie nadzorczej kierują się w swoim
postępowaniu, w tym w podejmowaniu decyzji, niezależnością własnych opinii i osądów, działając w interesie spółki.
Rada nadzorcza pracuje w kulturze debaty, analizując sytuację spółki na tle branży i rynku na podstawie materiałów przekazywanych jej
przez zarząd spółki oraz systemy i funkcje wewnętrzne spółki, a także pozyskiwanych spoza niej, wykorzystując wyniki prac swoich
komitetów. Rada nadzorcza w szczególności opiniuje strategię spółki i werykuje pracę zarządu w zakresie osiągania ustalonych celów
strategicznych oraz monitoruje wyniki osiągane przez spółkę.
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub
walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek
wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji
tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w
danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Zasada jest stosowana.
Komentarz spółki: Polityka Różnorodności została przyjęta przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie NEXITY Global S.A. z dnia 29
czerwca 2021 r. w drodze uchwały nr 25/06/2021
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych
organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika
minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce
różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada jest stosowana.
2.3. Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej spełnia kryteria niezależności wymienione w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych
rewidentach, rmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem
posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.
Zasada jest stosowana.
2.4. Głosowania rady nadzorczej i zarządu są jawne, chyba że co innego wynika z przepisów prawa.
Zasada jest stosowana.
2.5. Członkowie rady nadzorczej i zarządu głosujący przeciw uchwale mogą zgłosić do protokołu zdanie odrębne.
Zasada jest stosowana.
2.6. Pełnienie funkcji w zarządzie spółki stanowi główny obszar aktywności zawodowej członka zarządu. Członek zarządu nie powinien
podejmować dodatkowej aktywności zawodowej, jeżeli czas poświęcony na taką aktywność uniemożliwia mu rzetelne wykonywanie
obowiązków w spółce.
Zasada jest stosowana.
2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka przyjęła wewnętrzne regulacje dotyczące unikania koniktu interesów i w jej opinii brak jest konieczności
uzyskiwania każdorazowo zgody rady nadzorczej
16
2.8. Członkowie rady nadzorczej powinni być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków.
Zasada jest stosowana.
2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami komitetu audytu działającego w ramach
rady.
Zasada jest stosowana.
2.10. Spółka, adekwatnie do jej wielkości i sytuacji nansowej, deleguje środki administracyjne i nansowe konieczne do zapewnienia
sprawnego funkcjonowania rady nadzorczej.
Zasada jest stosowana.
2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu
zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.1. informacje na temat składu rady i jej komitetów ze wskazaniem, którzy z członków rady spełniają kryteria niezależności określone w
ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, rmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także którzy spośród nich nie mają
rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce, jak również informacje
na temat składu rady nadzorczej w kontekście jej różnorodności;
Zasada jest stosowana.
2.11.2. podsumowanie działalności rady i jej komitetów;
Zasada jest stosowana.
2.11.3. ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem,
compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania
tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i działalności
operacyjnej;
Zasada jest stosowana.
2.11.4. ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących ich
stosowania określonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny;
Zasada jest stosowana.
2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Zasada jest stosowana.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o
których mowa w zasadzie 2.1.
Zasada jest stosowana.
3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE
Sprawnie działające systemy i funkcje wewnętrzne są nieodzownym narzędziem sprawowania nadzoru nad spółką.
Systemy obejmują spółkę i wszystkie obszary działania jej grupy, które mają istotny wpływ na sytuację spółki.
3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z
prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali
prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.
Zasada jest stosowana.
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest
to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.
Zasada nie dotyczy spółki.
Komentarz spółki: Ze względu na rozmiar Spółki oraz jej charakter wyodrębnienie w strukturze jednostek odpowiedzialnych za zadania
poszczególnych systemów lub funkcji byłoby ekonomicznie i organizacyjnie nieuzasadnione.
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu
wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu
wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu
(lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcję komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.
Zasada jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 i sWIG80
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być
uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.
Zasada jest stosowana.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Zasada jest stosowana.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu
lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
17
Zasada jest stosowana.
3.7. Zasady 3.4 -3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli
wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Zasada jest stosowana.
3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd
spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z
odpowiednim sprawozdaniem.
Zasada jest stosowana.
3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania
okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej
oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu,
monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania
rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.
Zasada jest stosowana.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora
wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Zasada jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka w dacie sporządzania deklaracji nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 ani sWIG80
4. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI
Zarząd spółki giełdowej i jej rada nadzorcza powinny zachęcać akcjonariuszy do zaangażowania się w sprawy spółki, wyrażającego się
przede wszystkim aktywnym, osobistym lub przez pełnomocnika, udziałem w walnym zgromadzeniu. Walne zgromadzenie powinno
obradować z poszanowaniem praw wszystkich akcjonariuszy i dążyć do tego, by podejmowane uchwały nie naruszały uzasadnionych
interesów poszczególnych grup akcjonariuszy.
Akcjonariusze biorący udział w walnym zgromadzeniu wykonują swoje uprawnienia w sposób nienaruszający dobrych obyczajów.
Uczestnicy walnego zgromadzenia powinni przybywać na walne zgromadzenie przygotowani.
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-
walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę
techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Zasada jest stosowana.
4.2. Spółka ustala miejsce i termin, a także formę walnego zgromadzenia w sposób umożliwiający udział w obradach jak największej liczbie
akcjonariuszy. W tym celu spółka dokłada również starań, aby odwołanie walnego zgromadzenia, zmiana terminu lub zarządzenie
przerwy w obradach następowały wyłącznie w uzasadnionych przypadkach oraz by nie uniemożliwiały lub nie ograniczały
akcjonariuszom wykonywania prawa do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Zgodnie ze Statutem Spółki walne zgromadzenia odbywają się w Krakowie lub Warszawie.
4.3.Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady z uwagi na obecną strukturę akcjonariatu, ochronę interesu i wizerunku akcjonariuszy
oraz brak postulatów jej akcjonariuszy w tym zakresie.
4.4.Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka dokłada wszelkich starań, ażeby umożliwić przedstawicielom mediów uzyskiwanie informacji zgodnie z
zasadami przewidzianymi w przepisach prawa. Spółka nie widzi jednak potrzeby wprowadzenia generalnej zasady umożliwienia
przedstawicielom mediów obecności na walnych zgromadzeniach, zaś ewentualne dopuszczenie mediów do udziału w walnych
zgromadzeniach uzależnione jest od omawianej materii, ewentualnego zakłócenia obrad oraz komfortu i swobody wypowiedzi jej
akcjonariuszy.
4.5. W przypadku otrzymania przez zarząd informacji o zwołaniu walnego zgromadzenia na podstawie art. 399 S 2 - 4 Kodeksu spółek
handlowych, zarząd niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem
walnego zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w przypadku zwołania walnego zgromadzenia na podstawie upoważnienia
wydanego przez sąd rejestrowy zgodnie z art. 400 S 3 Kodeksu spółek handlowych.
Zasada jest stosowana.
4.6. W celu ułatwienia akcjonariuszom biorącym udział w walnym zgromadzeniu głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem,
projekty uchwał walnego zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć innych niż o charakterze porządkowym powinny zawierać
uzasadnienie, chyba że wynika ono z dokumentacji przedstawianej walnemu zgromadzeniu. W przypadku gdy umieszczenie danej
sprawy w porządku obrad walnego zgromadzenia następuje na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy, zarząd zwraca się o
18
przedstawienie uzasadnienia proponowanej uchwały, o ile nie zostało ono uprzednio przedstawione przez akcjonariusza lub
akcjonariuszy.
Zasada jest stosowana.
4.7. Rada nadzorcza opiniuje projekty uchwał wnoszone przez zarząd do porządku obrad walnego zgromadzenia.
Zasada jest stosowana.
4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać
zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.
Zasada jest stosowana.
4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej
nowej kadencji:
4.9.1. Kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na
walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz
z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;
Zasada jest stosowana.
4.9.2. Kandydat na członka rady nadzorczej składa oświadczenia w zakresie spełniania wymogów dla członków komitetu audytu
określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, rmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także w zakresie
istnienia rzeczywistych i istotnych powiązań kandydata z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.
Zasada jest stosowana.
4.10. Realizacja uprawnień akcjonariuszy oraz sposób wykonywania przez nich posiadanych uprawnień nie mogą prowadzić do utrudniania
prawidłowego działania organów spółki.
Zasada jest stosowana.
4.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej biorą udział w obradach walnego zgromadzenia, w miejscu obrad lub za pośrednictwem środków
dwustronnej komunikacji elektronicznej w czasie rzeczywistym, w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat spraw
będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia oraz udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie
walnego zgromadzenia. Zarząd prezentuje uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki nansowe spółki oraz inne istotne
informacje, w tym nienansowe, zawarte w sprawozdaniu nansowym podlegającym zatwierdzeniu przez walne zgromadzenie. Zarząd
omawia istotne zdarzenia dotyczące minionego roku obrotowego, porównuje prezentowane dane z latami wcześniejszymi i wskazuje
stopień realizacji planów minionego roku.
Zasada jest stosowana.
4.12. Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej
ustalenia, bądź zobowiązywać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem prawa poboru, w terminie umożliwiającym
podjęcie decyzji inwestycyjnej.
Zasada jest stosowana.
4.13. Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej
emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki:
a) spółka ma racjonalną, uzasadnioną gospodarczo potrzebę pilnego pozyskania kapitału lub emisja akcji związana jest z
racjonalnymi, uzasadnionymi gospodarczo transakcjami, m.in. takimi jak łączenie się z inną spółką lub jej przejęciem, lub też akcje mają
zostać objęte w ramach przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego;
b) osoby, którym przysługiwać będzie prawo pierwszeństwa, zostaną wskazane według obiektywnych kryteriów ogólnych;
c) cena objęcia akcji będzie pozostawać w racjonalnej relacji do bieżących notowań akcji tej spółki lub zostanie ustalona w wyniku
rynkowego procesu budowania księgi popytu.
Zasada jest stosowana.
4.14. Spółka powinna dążyć do podziału zysku poprzez wypłatę dywidendy. Pozostawienie całości zysku w spółce jest możliwe, jeżeli
zachodzi którakolwiek z poniższych przyczyn:
a) wysokość tego zysku jest minimalna, a w konsekwencji dywidenda byłaby nieistotna w relacji do wartości akcji;
b) spółka wykazuje niepokryte straty z lat ubiegłych, a zysk przeznaczony jest na ich zmniejszenie;
c) spółka uzasadni, że przeznaczenie zysku na inwestycje przyniesie akcjonariuszom wymierne korzyści;
d) spółka nie wygenerowała środków pieniężnych umożliwiających wypłatę dywidendy;
e) wypłata dywidendy istotnie zwiększyłaby ryzyko naruszenia kowenantów, wynikających z wiążących spółkę umów kredytowych
lub warunków emisji obligacji;
f) pozostawienie zysku w spółce jest zgodne z rekomendacją instytucji sprawującej nadzór nad spółką z racji prowadzenia przez
nią określonego rodzaju działalności.
Zasada jest stosowana.
19
5. KONFLIKT INTERESÓW I TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
Na potrzeby niniejszego rozdziału podmiotem powiązanym jest podmiot powiązany w rozumieniu międzynarodowych standardów
rachunkowości przyjętych na podstawie rozporządzenia (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w
sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości.
Spółka i jej grupa powinny posiadać przejrzyste procedury zarządzania koniktami interesów i zawierania transakcji z podmiotami
powiązanymi w warunkach możliwości wystąpienia koniktu interesów. Procedury powinny przewidywać sposoby identykacji takich
sytuacji, ich ujawniania oraz sposoby postępowania w przypadku ich wystąpienia.
Członek zarządu lub rady nadzorczej powinien unikać podejmowania aktywności zawodowej lub pozazawodowej, która mogłaby prowadzić
do powstawania koniktu interesów lub wpływać negatywnie na jego reputację jako członka organu spółki, a w przypadku powstania
koniktu interesów powinien niezwłocznie go ujawnić.
5.1. Członek zarządu lub rady nadzorczej informuje odpowiednio zarząd lub radę nadzorczą o zaistniałym konikcie interesów lub
możliwości jego powstania oraz nie bierze udziału w rozpatrywaniu sprawy, w której w stosunku do jego osoby może wystąpić konikt
interesów.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Każdy Członek Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki informuje odpowiednio Zarząd oraz Radę Nadzorczą o
zaistniałym konikcie interesów lub możliwości jego powstania, jednakże nie ma obowiązku powstrzymywania się od głosowania nad
uchwałami.
5.2. W przypadku uznania przez członka zarządu lub rady nadzorczej, że decyzja, odpowiednio zarządu lub rady nadzorczej, stoi w
sprzeczności z interesem spółki, powinien zażądać zamieszczenia w protokole posiedzenia zarządu lub rady nadzorczej jego zdania
odrębnego w tej sprawie.
Zasada jest stosowana.
5.3. Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji z podmiotami
powiązanymi. Dotyczy to także transakcji akcjonariuszy spółki zawieranych z podmiotami należącymi do jej grupy.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka wskazuje, że ze względu na strukturę akcjonariatu oraz prol działalności nieuniknionym jest zawieranie
transakcji z podmiotami zależnymi lub w których funkcję pełni wiodący akcjonariusz Spółki, co nie oznacza jednak, że jego pozycja jest
w tym zakresie uprzywilejowana.
5.4. Spółka może nabywać akcje własne (buy-back) wyłącznie w takim trybie, w którym poszanowane są prawa wszystkich akcjonariuszy.
Zasada jest stosowana.
5.5. W przypadku gdy transakcja spółki z podmiotem powiązanym wymaga zgody rady nadzorczej, przed podjęciem uchwały w sprawie
wyrażenia zgody rada ocenia, czy istnieje konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, który przeprowadzi
wycenę transakcji oraz analizę jej skutków ekonomicznych.
Zasada jest stosowana.
5.6. Jeżeli zawarcie transakcji z podmiotem powiązanym wymaga zgody walnego zgromadzenia, rada nadzorcza sporządza opinię na temat
zasadności zawarcia takiej transakcji. W takim przypadku rada ocenia konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu
zewnętrznego, o której mowa w zasadzie 5.5.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka posiada mechanizmy zarządzania koniktem interesów w spółce. Z racji prowadzonej działalności Spółka
zawiera umowy z podmiotami powiązanymi. Konieczność wyrażenia zgody Rady Nadzorczej na każdą transakcję z podmiotem
powiązanym byłoby uciążliwe i utrudniało funkcjonowanie Spółki.
5.7. W przypadku gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej transakcji z podmiotem powiązanym podejmuje walne
zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do
dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes spółki, w tym przedstawia opinię rady nadzorczej, o której mowa w zasadzie 5.6.
Zasada jest stosowana.
6. WYNAGRODZENIA
Spółka i jej grupa dbają o stabilność kadry zarządzającej, między innymi poprzez przejrzyste, sprawiedliwe, spójne i niedyskryminujące
zasady jej wynagradzania, przejawiające się m.in. równością płac kobiet i mężczyzn.
Przyjęta w spółce polityka wynagrodzeń członków organów spółki i jej kluczowych menedżerów określa w szczególności formę, strukturę,
sposób ustalania i wypłaty wynagrodzeń.
6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinno być wystarczające dla pozyskania,
utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wysokość
wynagrodzenia powinna być adekwatna do zadań i obowiązków wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej z tym
odpowiedzialności.
Zasada jest stosowana.
Komentarz spółki: Polityka wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej została przyjęta i zatwierdzona w dniu 28 sierpnia
2020 r. Uchwałą nr 21/08/2020 oraz zaktualizowana uchwałą nr 25/06/2025 z dnia 16.07.2025 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Akcjonariuszy.
20
6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki
i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników nansowych i nienansowych oraz
długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności funkcjonowania spółki.
Zasada jest stosowana.
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być
uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki
celów nansowych i nienansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia
opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
Zasada jest stosowana.
6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby
odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać dodatkowe nakłady
pracy związane z pracą w tych komitetach.
Zasada jest stosowana.
6.5. Wysokość wynagrodzenia członków rady nadzorczej nie powinna być uzależniona od krótkoterminowych wyników spółki.
Zasada jest stosowana.
5.3. OPIS GŁÓWNYCH CECH STOSOWANYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I
ZARZADZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Za system kontroli wewnętrznej w Spółce i jego skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań nansowych i raportów okresowych
przygotowywanych i publikowanych zgodnie z obowiązującymi Spółkę przepisami odpowiedzialny jest Zarząd.
W związku z wejściem w życie Ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do
badania sprawozdań nansowych oraz o nadzorze publicznym, spółki notowane na rynku regulowanym mają obowiązek ustanowić
Komitet Audytu. W przypadku, gdy rada nadzorcza składa się z nie więcej niż pięciu członków, zadania komitetu audytu mogą zostać
powierzone radzie nadzorczej. Obowiązek powołania komitetu audytu ma na celu przede wszystkim spowodować większe
zaangażowanie członków rady nadzorczej w kwestiach sprawozdawczości nansowej. W Spółce zadania Komitetu Audytu zostały
powierzone Członkom Rady Nadzorczej. W roku badanym zmiany w składzie Komitetu Audytu wynikały wprost ze zmian w składzie Rady
Nadzorczej.
W skład Komitetu Audytu na dzień 1 stycznia 2025 r. wchodzili:
•
Paweł Ząbek - Przewodniczący Komitetu Audytu
•
Sławomir Olejnik - Członek Komitetu Audytu
•
Maciej Fersztorowski - Członek Komitetu Audytu
W związku z wygaśnięciem mandatu pana Sławomira Olejnika oraz Pana Pawła Ząbka wskutek złożenia przez nich rezygnacji w dniu 15 lipca
2025 r. oraz mandatu Pana Macieja Fersztorowskiego wskutek odwołania ze składu Rady Nadzorczej w dniu 16 lipca 2025 r., a także
powołania tego dnia nowego składu Rady Nadzorczej, w skład Komitetu Audytu Spółki powołano następujące osoby, które wchodziły w
skład Komitetu Audytu na dzień 31 grudnia 2025 roku oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego Sprawozdania:
•
Maciej Fersztorowski - Przewodniczący Komitetu Audytu
•
Tomasz Wykurz - Członek Komitetu Audytu
•
Piotr Grzebinoga - Członek Komitetu Audytu
Osobami spełniającymi ustawowe kryterium niezależności są wszyscy trzej członkowie Komitetu Audytu. Osobą posiadającą wiedzę i
umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pan Maciej Fersztorowski.
Na rzecz Emitenta poza przeglądem oraz badaniem jego sprawozdań nansowych była świadczona przez rmę audytorską usługa
atestacyjna dającej racjonalną pewność w zakresie oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej.
Głównymi założeniami opracowanej polityki wyboru rmy audytorskiej do przeprowadzania przeglądu oraz badań sprawozdań nansowych
oraz polityki świadczenia przez rmę audytorską przeprowadzającą przegląd i badanie jest rzetelność i fachowość oraz niezależność i
terminowość. Rekomendacja dotycząca wyboru rmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki.
W celu zapewnienia, aby przygotowywane sprawozdania nansowe Emitenta spełniały cechy rzetelności, kompletności i zgodności z
obowiązującymi przepisami - zarówno w zakresie ich zawartości, jak i terminowości w przedsiębiorstwie Emitenta stosowany jest system
kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań nansowych. System ten funkcjonuje w oparciu o takie elementy jak:
• przyjęte i stosowane zasady obiegu dokumentów oraz ich akceptacji, umożliwiające kompletne ujmowanie wszystkich danych
księgowych,
• przyjęte odpowiednie kryteria doboru i oceny podmiotu zewnętrznego zaangażowanego w proces sporządzania sprawozdań
finansowych, legitymującego się właściwymi kompetencjami, wiedzą i doświadczeniem adekwatnymi do powierzonych mu funkcji
i zadań,
• stosowanie w sposób ciągły zasad wynikających z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Międzynarodowych
Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz wydanych do tych Standardów interpretacji,
• prowadzenie ksiąg rachunkowych w systemie informatycznym. Dostęp do zasobów informacyjnych systemu informatycznego
ograniczony jest wyłącznie do upoważnionych osób w zakresie wykonywania przez nich obowiązków.
21
Ponadto roczne sprawozdanie nansowe podlegają badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Zapewnia to dodatkową kontrolę w
odniesieniu do sporządzanych sprawozdań nansowych oraz stosowanych wewnętrznych procesów kontroli. Zalecenia audytora powstałe
w wyniku dokonanego przeglądu lub badania są wdrażane przez Spółkę i uwzględniane w kolejnych okresach. Biegłego rewidenta wybiera
Rada Nadzorcza spółki spośród renomowanych rm audytorskich.
Mając na uwadze powyższe, w ocenie Zarządu stosowany w przedsiębiorstwie Emitenta system kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie
sporządzania sprawozdań nansowych spełnia swoje zadania i jest adekwatny do struktury Spółki.
5.4. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI ZE
WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE
ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA
WALNYM ZGROMADZENIU
Według stanu na dzień 1 stycznia 2025 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:
Akcjonariusze
Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym%
Udział w ogólnej liczbie
głosów na WZA (%)
January Ciszewski *
3 029 722
30,3%
30,3%
Dawid A. Kmiecik
1 101 569
11,02%
11,02%
Columbus Energy S.A.
999 000
9,99%
9,99%
Dawid Zieliński **
959 678
9,60%
9,60%
Jerzy Ogłoszka
635 360
6,35%
6,35%
Pozostali
3 274 671
32,75%
32,75%
Razem
10 000 000
100%
100%
* bezpośrednio i pośrednio przez JRH ASI S.A.
** bezpośrednio i pośrednio przez Gemstone ASI S.A.
Znaczący Akcjonariusze na dzień 31 grudnia 2025 r. i na dzień publikacji niniejszego sprawozdania:
Akcjonariusze
Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym%
Liczba głosów
Udział w ogólnej liczbie
głosów na WZA (%)
January Ciszewski *
3 029 722
30,3%
3 029 722
30,3%
Dawid A. Kmiecik
1 101 569
11,02%
1 101 569
11,02%
Columbus Energy S.A.
999 000
9,99%
999 000
9,99%
Dawid Zieliński **
959 678
9,60%
959 678
9,60%
Jerzy Ogłoszka
635 360
6,35%
635 360
6,35%
Pozostali
3 274 671
32,75%
3 274 671
32,75%
Razem
10 000 000
100%
10 000 000
100%
bezpośrednio i pośrednio przez JRH ASI S.A.
** bezpośrednio i pośrednio przez Gemstone ASI S.A.
5.5. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA
KONTROLNE, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ
Nie występują papiery wartościowe spółki Nexity Global S.A. dające specjalne uprawnienia kontrolne.
5.6. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU, TAKICH JAK OGRANICZENIE
WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU PRZEZ POSIADACZY OKREŚLONEJ części LUB LICZBY GŁOSÓW, OGRANICZENIA
CZASOWE DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU LUB ZAPISY, ZGODNIE Z KTÓRYMI PRAWA KAPITAŁOWE
ZWIĄZANE Z PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI SĄ ODDZIELONE OD POSIADANIA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Nie występują żadne ograniczenia dotyczące wykonywania prawa głosu, takie jak: ograniczenie wykonywania prawa głosu przez
posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenie czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy zgodnie z którymi,
przy współpracy Emitenta, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.
5.7. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW
WARTOŚCIOWYCH EMITENTA
Statut Emitenta nie przewiduje żadnych postanowień dotyczących ograniczeń przenoszenia akcji Emitenta.
22
5.8. OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ, W
SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI
Zarząd Emitenta działa na podstawie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Kodeksu spółek handlowych i Statutu Spółki.
Stosownie do treści art. 7 ust. 3 Statutu, Zarząd Emitenta liczy od 1 (jednego) do 3 (trzech) członków, powoływanych i odwoływanych na
okres wspólnej kadencji wynoszącej 5 (pięć) lat przez Radę Nadzorczą Spółki.
Zgodnie z art. 7 ust. 5 Statutu Spółki do składania oświadczeń w imieniu Spółki i jej reprezentowania w przypadku Zarządu jednoosobowego
upoważniony jest jedyny członek Zarządu samodzielnie, a w przypadku Zarządu wieloosobowego wymagane jest współdziałanie dwóch
członków Zarządu lub członka Zarządu łącznie z prokurentem, przy czym w czynnościach zobowiązujących lub rozporządzających o
wartości nie przekraczającej kwoty 100.000,00 zł (sto tysięcy złotych i zero groszy) każdy członek Zarządu może działać samodzielnie.
Zgodnie z art. 7 ust. 6 i 7 Statutu Spółki, każdy członek Zarządu może prowadzić bez uprzedniej uchwały Zarządu sprawy nieprzekraczające
zakresu zwykłych czynności spółki. Jeżeli jednak przed załatwieniem sprawy, o której mowa w ust. 6, choćby jeden z pozostałych członków
zarządu sprzeciwi się jej przeprowadzeniu lub jeżeli sprawa przekracza zakres zwykłych czynności Spółki, wymagana jest uprzednia
uchwała Zarządu.
Zgodnie z art. 7 ust. 8 i 9 Statutu Spółki Członkowie Zarządu mogą wybrać ze swego składu Prezesa Zarządu lub osoby pełniące inne
funkcje. Organizację i sposób działania Zarządu może określić szczegółowo regulamin.
W Spółce nie został ustanowiony regulamin Zarządu. Zarząd nie posiada suwerennych uprawnień do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie
akcji.
5.9. OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU SPÓŁKI EMITENTA
Zmiany Statutu Emitenta reguluje art. 430 KSH. Zmiana Statutu leży w wyłącznej kompetencji Walnego Zgromadzenia Spółki. Walne
Zgromadzenie może upoważnić Radę Nadzorczą Spółki do ustalenia tekstu jednolitego Statutu lub wprowadzenia innych zmian o
charakterze redakcyjnym określonych w uchwale zgromadzenia.
W celu dokonania zmiany Statutu Spółki w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia powołać należy dotychczas obowiązujące
postanowienia, jak również treść proponowanych zmian.
Zmiana Statutu Spółki wymaga powzięcia przez Walne Zgromadzenie uchwały większością 3/4 głosów przy obecności akcjonariuszy
reprezentujących co najmniej 50% (pięćdziesiąt procent) kapitału akcyjnego.
Zmiana Statutu Spółki wymaga wpisania do Krajowego Rejestru Sądowego.
5.10. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW
AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA, W SZCZEGÓLNOŚCI ZASADY WYNIKAJĄCE Z REGULAMINU
WALNEGO ZGROMADZENIA, JEŻELI TAKI REGULAMIN ZOSTAŁ UCHWALONY, O ILE INFORMACJE W TYM ZAKRESIE NIE
WYNIKAJĄ WPROST Z PRZEPISÓW PRAWA
Walne Zgromadzenie odbywa się w oparciu o przepisy prawa, w szczególności w oparciu o przepisy Kodeksu spółek handlowych. Walne
Zgromadzenie odbywa się w Krakowie lub Warszawie, w terminie określonym w ogłoszeniu na stronie internetowej spółki oraz w raporcie
bieżącym przekazywanym zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania do instrumentów nansowych do
zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
Walne Zgromadzenie może być zwoływane jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Prawo do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
przysługuje organom Spółki, gdy uznają to za wskazane, jak również akcjonariuszowi reprezentującemu co najmniej połowę kapitału
zakładowego Spółki lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce.
Natomiast akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki mogą żądać zwołania
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego Zgromadzenia.
Takie żądanie należy złożyć Zarządowi Spółki na piśmie lub w postaci elektronicznej. Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia
przedstawienia żądania Zarządowi Spółki Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do
zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza wówczas
przewodniczącego tego Zgromadzenia.
Uchwał Walnego Zgromadzenia wymagają następujące sprawy:
1) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Rady Nadzorczej oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok
ubiegły,
2) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania nansowego Spółki obejmującego: bilans oraz rachunek zysków i strat za
rok ubiegły, sprawozdanie z przepływów nansowych oraz informacje dodatkowe,
3) podział zysku lub ustalenie sposobu pokrycia strat za rok ubiegły,
4) udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,
5) postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązywaniu Spółki, sprawowaniu zarządu
albo nadzoru,
6) zmiana Statutu,
7) powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej,
23
8) ustalenie wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej,
9) zbycie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego
prawa rzeczowego,
10) wyrażanie zgody na nabycie nieruchomości Spółki lub praw wieczystego użytkowania, jak też ustanowienie na nich
zabezpieczeń lub hipoteki,
11) połączenie lub rozwiązanie Spółki,
12) emisja obligacji zamiennych na akcje,
13) inne sprawy, które na mocy Kodeksu spółek handlowych lub Statutu podlegają wyłącznej kompetencji Walnego
Zgromadzenia.
14) Zatwierdzenie i zmiana regulaminu Walnego Zgromadzenia
Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają zwykłą większością głosów, chyba że przepisy Kodeksu spółek handlowych lub Statut Spółki
przewidują surowsze warunki.
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu osobiście lub mogą być na nich reprezentowani przez pełnomocników. Zgodnie
z przepisami KSH, prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu Spółki mają tylko osoby będące akcjonariuszami Spółki na szesnaście
dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu - tzw. record date).
Na podstawie art. 401 S 1 KSH akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej 5% kapitału zakładowego mogą żądać
umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie może być zgłoszone w formie
elektronicznej. Żądanie powinno być zgłoszone Zarządowi Spółki nie później niż 21 dni przed wyznaczonym terminem Walnego
Zgromadzenia i zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Żądanie może zostać
zgłoszone w postaci elektronicznej.
Na mocy art. 401 S 5 k.s.h. każdy akcjonariusz ma prawo podczas walnego zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw
wprowadzonych do porządku obrad.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej 5% kapitału zakładowego mogą przed terminem walnego zgromadzenia
zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych
do porządku obrad walnego zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad (art. 401 S 4 k.s.h.).
Na podstawie art. 385 S 3 k.s.h. wybór Rady Nadzorczej, na wniosek akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 20% kapitału
zakładowego Emitenta, powinien być dokonany w drodze głosowania oddzielnymi grupami na najbliższym walnym zgromadzeniu, nawet
gdy Statut Spółki przewiduje inny sposób powołania Rady Nadzorczej. Akcjonariusze reprezentujący na walnym zgromadzeniu tę część
akcji, która przypada z podziału ogólnej liczby akcji reprezentowanych na walnym zgromadzeniu przez liczbę członków Rady Nadzorczej,
mogą utworzyć oddzielną grupę celem wyboru jednego członka Rady Nadzorczej, nie biorą jednak udziału w wyborze pozostałych
członków Rady Nadzorczej (art. 385 S 5 k.s.h.). Mandaty w Radzie Nadzorczej nieobsadzone przez odpowiednią grupę akcjonariuszy,
utworzoną zgodnie z zasadami podanymi powyżej, obsadza się w drodze głosowania, w którym uczestniczą wszyscy akcjonariusze
Emitenta, których głosy nie zostały oddane przy wyborze członków Rady Nadzorczej wybieranych w drodze głosowania oddzielnymi
grupami (art. 385 S 6 k.s.h.)
W wymienionych powyżej głosowaniach każdej akcji przysługuje tylko jeden głos bez przywilejów lub ograniczeń (art. 385 S 9 k.s.h.).
W przypadku gdy podjęta uchwała Walnego Zgromadzenia jest sprzeczna ze statutem Spółki bądź dobrymi obyczajami i godzi w interesy
Emitenta lub ma na celu pokrzywdzenie akcjonariusza stosownie do art. 422 S 1 k.s.h., akcjonariusz może wytoczyć przeciwko Spółce
powództwo o uchylenie uchwały podjętej przez Walne Zgromadzenia Spółki. Do wystąpienia z powództwem uprawniony jest:
• zarząd, rada nadzorcza oraz poszczególni członkowie tych organów,
• akcjonariusz, który głosował przeciwko uchwale Walnego Zgromadzenia, a po jej podjęciu zażądał zaprotokołowania swojego
sprzeciwu,
• akcjonariusz bezzasadnie niedopuszczony do udziału w Walnym Zgromadzeniu,
• akcjonariusz, który nie był obecny na Walnym Zgromadzeniu, jednakże jedynie w przypadku wadliwego zwołania Walnego
Zgromadzenia lub też powzięcia uchwały w sprawie nieobjętej porządkiem obrad danego Walnego Zgromadzenia.
Zgodnie z art. 424 S 2 k.s.h. w przypadku spółki publicznej powództwo o uchylenie uchwały Walnego Zgromadzenia należy wnieść w
terminie miesiąca od dnia otrzymania przez akcjonariusza wiadomości o uchwale, nie później jednak niż w terminie trzech miesięcy od dnia
powzięcia uchwały przez Walne Zgromadzenie.
5.11. SKŁAD OSOBOWY I ZMIANY, KTÓRE W NIM ZASZŁY W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO, ORAZ OPIS DZIAŁANIA
ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH LUB ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA ORAZ ICH KOMITETÓW
W skład
Zarządu Spółki na dzień 1 stycznia 2025 r. wchodził:
- Łukasz Kaleta – Prezes Zarządu
W dniu 8 września 2025 roku Pan Łukasz Kaleta złożył rezygnacje z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu. Tego samego dnia na
stanowisko Prezesa Zarządu powołany został Pan Michał Gondek.
24
W skład
Zarządu Spółki na dzień
31 grudnia 2025 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania wchodzi:
- Michał Gondek – Prezes Zarządu
Opis działania Zarządu Spółki
Zarząd Emitenta działa na podstawie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Kodeksu spółek handlowych i Statutu Spółki.
Stosownie do treści art. 7 ust. 3 Statutu, Zarząd Emitenta liczy od 1 (jednego do 3 (trzech) członków, powoływanych i odwoływanych na
okres wspólnej kadencji wynoszącej 5 (pięć) lat przez Radę Nadzorczą Spółki. Zgodnie z art. 7 ust. 5 Statutu Spółki do składania
oświadczeń w imieniu Spółki i jej reprezentowania w przypadku Zarządu jednoosobowego wymagane jest współdziałanie dwóch członków
Zarządu lub członka Zarządu łącznie z prokurentem, przy czym w czynnościach zobowiązujących lub rozporządzających o wartości
nieprzekraczającej kwoty 100.000,00 zł (sto tysięcy złotych i zero groszy) każdy członek Zarządu może działać samodzielnie.
Zgodnie z art. 7 ust. 6 i 7 Statutu Spółki każdy członek Zarządu może prowadzić bez uprzedniej uchwały Zarządu sprawy nieprzekraczające
zakresu zwykłych czynności spółki. Jeżeli jednak przed załatwieniem sprawy, o której mowa w ust. 6, choćby jeden z pozostałych członków
zarządu sprzeciwi się jej przeprowadzeniu lub jeżeli sprawa przekracza zakres zwykłych czynności spółki, wymagana jest uprzednia
uchwała Zarządu. Zgodnie z art. 7 ust. 8 i 9 Statutu spółki Członkowie Zarządu mogą wybrać ze swego składu Prezesa Zarządu lub osoby
pełniące inne funkcje. Organizację i sposób działania Zarządu może określić szczegółowo regulamin. W Spółce nie został ustanowiony
regulamin Zarządu.
Rada Nadzorcza Spółki
W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 1 stycznia 2025 r. wchodzili:
•
Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej
•
Sławomir Olejnik - Członek Rady Nadzorczej
•
Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej
•
Maciej Fersztorowski - Członek Rady Nadzorczej
•
Paweł Ząbek - Członek Rady Nadzorczej
W dniu 15 lipca 2025 r. dwóch Członków Rady nadzorczej – Pan Sławomir Olejnik oraz Pan Paweł Ząbek - złożyło rezygnacje z pełnionych
funkcji. W związku z koniecznością ujednolicenia wspólnej kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie, które odbyło się w
dniu 16 lipca 2025 roku, podjęło uchwały o odwołaniu ze składu Rady Nadzorczej następujących osób:
• Tomasza Wykurza
• Romana Tworzydło
• Macieja Fersztorowskieg.
Następnie to samo Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały o powołaniu w skład Rady Nadzorczej następujących osób:
• Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Piotr Grzebinoga - Członek Rady Nadzorczej
• Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej
• Maciej Fersztorowski - Członek Rady Nadzorczej
• Anna Elżbieta Papurżyńska - Członek Rady Nadzorczej
Wobec powyższych zmian, w skład Rady Nadzorczej na dzień 31 grudnia 2025 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wchodzili
i wchodzą:
•
Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej
•
Grzebinoga Piotr - Członek Rady Nadzorczej
•
Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej
•
Maciej Fersztorowski - Członek Rady Nadzorczej
•
Papurżyńska Anna Elżbieta - Członek Rady Nadzorczej
Opis działania Rady Nadzorczej Spółki
Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad działalnością Spółki.
Rada Nadzorcza składa się z od 5 (pięciu) do 7 (siedmiu) członków. Członkowie Rady Nadzorczej wybierają ze swego grona
Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego w głosowaniu tajnym. Członkowie Rady Nadzorczej są wybierani na okres wspólnej kadencji
wynoszącej 5 (pięć) lat, przez Walne Zgromadzenie.
W przypadku śmierci lub rezygnacji Członka Rady Nadzorczej powołanego przez Walne Zgromadzenie Spółki na podstawie art. 5 ust. 4
pkt 7) statutu pozostali członkowie Rady Nadzorczej mogą w drodze podjęcia jednomyślnej uchwały powołać nowego Członka Rady
25
Nadzorczej, który będzie pełnił swoją funkcję do czasu wyboru przez Walne Zgromadzenie nowego Członka Rady Nadzorczej w miejsce
dokooptowanego.
Do kompetencji Rady Nadzorczej należą następujące sprawy, wymienione w art. 6 ust 7 Statutu Spółki tj.:
1) badanie i ocena sprawozdania nansowego Spółki za poprzedni rok obrotowy obejmującego: bilans, rachunek zysków i strat,
sprawozdanie z przepływów nansowych oraz informacje dodatkowe, w szczególności w zakresie zgodności sprawozdania z księgami i
dokumentami, jak i ze stanem faktycznym, oraz wybór biegłego rewidenta do zbadania sprawozdań nansowych Spółki,
2) badanie i ocena sprawozdania Zarządu Spółki z jej działalności w poprzednim roku obrotowym, oraz opiniowanie wniosków
Zarządu dotyczących podziału zysków lub sposobu pokrycia strat za poprzedni rok obrotowy,
3) składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnych sprawozdań z czynności określonych w pkt 1 i 2,
4) reprezentowanie Spółki w czynnościach prawnych pomiędzy Spółką, a członkami Zarządu,
5) powoływanie i odwoływanie członków Zarządu,
6) ustalanie wynagrodzenia członków Zarządu Spółki,
7) zawieszanie z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu, oraz delegowanie
członków Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy niż trzy miesiące, do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, którzy
zostali odwołani, złożyli rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności,
8) w przypadku niemożności sprawowania czynności przez członka Zarządu, Rada Nadzorcza powinna niezwłocznie podjąć
odpowiednie działania w celu dokonania zmiany w składzie Zarządu,
9) wyrażanie zgody na utworzenie lub likwidację oddziałów lub przedstawicielstw Spółki, zarówno w kraju, jak i za granicą,
10) wyrażenie zgody na wypłatę akcjonariuszom zaliczki na poczet przewidywalnej dywidendy,
11) inne sprawy, które na mocy Kodeksu spółek handlowych lub niniejszego Statutu podlegają kompetencji Rady Nadzorczej,
12) wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę papierów wartościowych, jeśli kwota takich transakcji przekracza
jednorazowo lub narastająco w ciągu miesiąca kalendarzowego kwotę 100.000,00 zł (sto tysięcy złotych), z wyłączeniem transakcji
realizowanych na rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu,
13) wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę papierów wartościowych
14) wyrażanie zgody na tworzenie przez Spółkę nowych spółek,
15) wyrażenie zgody na rozporządzenie przez Spółkę lub zaciągnięcie przez nią zobowiązań o wartości przewyższającej kwotę
1.000.000,00 zł (jeden milion złotych i zero groszy); w tym zwłaszcza zawierania umów pożyczek, umów kredytowych, udzielania poręczeń;
16) wyrażanie zgody na umorzenie należności przekraczających kwotę 10 000,00 zł (dziesięć tysięcy złotych),
17) wyrażanie zgody na zbywanie i oddawanie w leasing, zastawianie i obciążanie aktywów Spółki o wartości przewyższającej
jednorazowo lub narastająco w ciągu roku 5 % kapitału zakładowego,
18) wyrażanie zgody na udzielenie prokury.
Zgodnie z art. 6 ust. 8 - 10 Statutu Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jago nieobecności Wiceprzewodniczący bądź inny członek
Rady Nadzorczej wskazany przez Przewodniczącego zwołuje posiedzenia Rady Nadzorczej i przewodniczy na nich. Rada Nadzorcza jest
zwoływana w miarę potrzeby, nie rzadziej jednak niż trzy razy w roku obrotowym. Z posiedzeń Rady Nadzorczej sporządza się protokół,
zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych. Zgodnie z art. 6 ust. 11 - 13 Statutu Zarząd lub członek Rady Nadzorczej mogą zażądać
zwołania Rady Nadzorczej. Wniosek o zwołanie Rady Nadzorczej musi być złożony w formie pisemnej i zawierać proponowany porządek
obrad. Przewodniczący Rady Nadzorczej zwołuje posiedzenia w terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania wniosku. Jeżeli
Przewodniczący Rady Nadzorczej nie zwoła posiedzenia zgodnie z ust. 12 wnioskodawca może je zwołać samodzielnie podając datę,
miejsce i proponowany porządek obrad przesyłając do wszystkich członków Rady Nadzorczej pisemne zaproszenie z podaniem daty,
miejsca i proponowanego porządku obrad Rady Nadzorczej.
Zgodnie z art. 6 ust. 14 - 15 Statutu Rada Nadzorcza podejmuje uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej członków,
a wszyscy jej członkowie zostali prawidłowo powiadomieni o terminie posiedzenia Rady Nadzorczej. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje
się za pomocą listów poleconych lub przesyłek nadanych pocztą kurierską wysłanych co najmniej 7 dni przed terminem posiedzenia, chyba
że wszyscy członkowie Rady Nadzorczej wyrażą zgodę na odbycie posiedzenia bez zachowania powyższego 7 dniowego terminu. Zgoda
może być wyrażona wobec osoby zwołującej posiedzenie Rady Nadzorczej i przekazana za pomocą każdego środka lub sposobu
komunikacji na odległość. Zamiast listu poleconego lub przesyłki nadanej pocztą kurierską, zawiadomienie o terminie posiedzenia Rady
może być wysłane członkowi Rady Nadzorczej pocztą elektroniczną, jeżeli uprzednio wyraził na to pisemną zgodę, podając adres, na który
zawiadomienie powinno być wysłane.
Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów, chyba że przepisy Kodeksu spółek handlowych lub postanowienia
niniejszego statutu stanowią inaczej. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos przewodniczącego Rady Nadzorczej. Zgodnie z Art. 6
ust. 16 - 17 Statutu Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady Nadzorczej, oddając swój głos na piśmie
za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku
obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej mogą być podejmowane w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu
środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady zostali powiadomieni o
26
treści projektu uchwały. Oddanie głosu przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość powinno być
potwierdzone przez oddającego głos na piśmie w ciągu 7 (siedmiu) dni od daty oddania głosu. Potwierdzenie powinno być złożone
Przewodniczącemu Rady Nadzorczej. Zgodnie z Art. 6 ust.
18 - 19 Statutu Członkowie Rady są wynagradzani za swoje czynności według zasad określonych przez Walne Zgromadzenie aktualnie nie
ma ustalonego wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej. Organizację i sposób działania Rady Nadzorczej może określić
szczegółowo uchwalony przez nią regulamin. W Spółce nie został ustanowiony regulamin Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza w minionym
roku odbyła 4 posiedzenia.
Komitet Audytu
W skład Komitetu Audytu na dzień 1 stycznia 2025 r. wchodzili:
•
Paweł Ząbek - Przewodniczący Komitetu Audytu
•
Sławomir Olejnik - Członek Komitetu Audytu
•
Maciej Fersztorowski - Członek Komitetu Audytu
W związku z wygaśnięciem mandatu pana Sławomira Olejnika oraz Pana Pawła Ząbka wskutek złożenia przez nich rezygnacji w dniu 15 lipca
2025 r. oraz mandatu Pana Macieja Fersztorowskiego wskutek odwołania ze składu Rady Nadzorczej w dniu 16 lipca 2025 r., a także
powołania tego dnia nowego składu Rady Nadzorczej, w skład Komitetu Audytu Spółki powołano następujące osoby, które wchodzą w skład
Komitetu Audytu na dzień 31 grudnia 2025 roku oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania:
•
Maciej Fersztorowski - Przewodniczący Komitetu Audytu
•
Tomasz Wykurz - Członek Komitetu Audytu
•
Piotr Grzebinoga - Członek Komitetu Audytu
Osobami spełniającymi ustawowe kryterium niezależności są wszyscy trzej członkowie Komitetu Audytu. Osobą posiadającą wiedzę i
umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pan Maciej Fersztorowski. Osobą posiadającą wiedzę i
umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent jest Pan Tomasz Wykurz.
Opis działania Komitetów
Komitet Audytu składa się z 3 (trzech) członków, w tym Przewodniczącego, powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą Spółki
(„Rada Nadzorcza”). Członków Komitetu Audytu powołuje Rada Nadzorcza spośród swoich członków, na okres kadencji Rady Nadzorczej.
Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu musi posiadać wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
nansowych. Członkowie Komitetu Audytu muszą posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, przy czym
warunek wskazany w niniejszym ustępie uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i
umiejętności w tej branży lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży.
Większość członków Komitetu Audytu, w tym Przewodniczący, musi spełniać kryteria niezależności wskazane w Ustawie o biegłych. Rada
Nadzorcza dokonuje wyboru członków Komitetu Audytu, w tym Przewodniczącego, na swoim pierwszym posiedzeniu danej kadencji.
Przewodniczący Komitetu Audytu poprzedniej kadencji obowiązany jest przekazać całość dokumentacji dotyczącej spraw prowadzonych
przez Komitet Audytu nowemu Przewodniczącemu Komitetu Audytu, wybranemu zgodnie z postanowieniami Statutu Spółki.
Kadencja i mandat członka Komitetu Audytu wygasają z dniem wygaśnięcia mandatu w Radzie Nadzorczej Spółki.
W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Rady Nadzorczej wybranego do Komitetu Audytu przed upływem kadencji całej Rady
Nadzorczej bądź złożenia przez niego rezygnacji z pełnienia funkcji w Komitecie Audytu, Rada Nadzorcza uzupełnia skład Komitetu przez
dokonanie wyboru nowego członka Komitetu Audytu na okres do upływu kadencji Rady. W sytuacji, gdy wraz z wygaśnięciem mandatu
Członka Rady Nadzorczej wybranego do Komitetu Audytu, w skład Komitetu Audytu nie będzie wchodził żaden członek, spełniający
wymogi, o których mowa powyżej, wybór takiej osoby nastąpi niezwłocznie po zmianie składu skład Rady Nadzorczej.
Niezależnie od sytuacji określonej powyżej, członek Komitetu Audytu może być w każdym czasie odwołany ze składu Komitetu Audytu
uchwałą Rady Nadzorczej.
Na rzecz Emitenta nie były świadczone przez rmę audytorską badającą jego sprawozdanie nansowe dozwolone usługi niebędące
badaniem.
Głównymi założeniami opracowanej polityki wyboru rmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez rmę
audytorską przeprowadzającą badanie jest rzetelność i fachowość oraz niezależność i terminowość. Rekomendacja dotycząca wyboru
rmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki.
W ramach swoich obowiązków Komitet na bieżąco kontrolował i monitorował niezależności biegłego rewidenta i rmy audytorskiej,
stwierdza jednocześnie, że nie zaistniały żadne przesłanki świadczące o zagrożeniu niezależności czy bezstronności biegłego rewidenta,
który przeprowadzał przegląd i badanie sprawozdań nansowych Emitenta oraz usługę atestacyjną dotyczącą badania sprawozdania o
wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej za rok 2024.
27
5.12. WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA
ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, DOTYCZĄCYCH ZOBOWIAZAŃ ORAZ
WIERZYTELNOŚCI EMITENTA LUB JEGO JEDNOSTKI ZALEŻNEJ, ZE WSKAZANIEM PRZEDMIOTU POSTĘPOWANIA,
WARTOŚCI PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA, STRON WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA ORAZ
STANOWISKA EMITENTA
Aspekt spraw sądowych przedstawia się następująco, w spółce Nexity Global S.A. toczy się jedno postepowanie związane z zaległą zapłatą
za zobowiązanie Emitenta, która nie wpływa w sposób istotny na działalność i wyniki nansowe Emitenta. Utworzono zw. z tym rezerwę na
koszty i nie przewyższa ona 10% kapitałów. Zobowiązanie to zostanie zapłacone w najbliższym czasie.
6. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH I USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM WARTOŚCIOWYM I
ILOŚCIOWYM ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH PRODUKTÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W
SPRZEDAŻY EMITENTA OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE W DANYM ROKU OBROTOWYM
Podział przychodów Emitenta odnotowany w 2025 roku oraz 2024 roku
Przychody
31.12.2025
31.12.2024
Przychody ze sprzedaży usług
2 083
2 821
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
0
0
Pozostałe przychody operacyjne
102 536
255
Przychody nansowe
81 629
88 945
Suma
186 248
92 021
Spółka nie analizuje działalności w podziale na segmenty operacyjne.
7. INFORMACJA O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ
INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD
JEDNEGO LUB WIĘCEJ ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU, GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB DOSTAWCY
OSIĄGA CO NAJMNIEJ PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM - NAZWY (FIRMY) DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO
UDZIAŁ W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU ORAZ JEGO FORMALNE POWIĄZANIA Z JEDNOSTKĄ
INFORMACJA O RYNKACH ZBYTU
Spółka prowadzi działalność na terytorium Rzeczpospolitej Polski. Głównym obszarem rynku, na którym prowadzona będzie analizowana
obecnie działalność to sektor źródeł odnawialnych i biopaliw stałych.
ODDZIAŁY POSIADANE PRZEZ EMITENTA
Emitent nie posiada oddziałów.
UZALEŻNIENIE OD DOSTAWCÓW I ODBIORCÓW
Emitent obecnie nie jest uzależniony od jednego lub więcej dostawców lub odbiorców, z którym realizowane są obroty przekraczające
10% ogółu obrotów
8. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA, Z UWZGLĘDNIENIEM
ZNANYCH SPÓŁCE UMÓW ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI, UMÓW UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB
KOOPERACJI
W roku 2025 zostały zawarte następujące znaczące dla działalności Emitenta umowy:
- rozwiązanie w dniu 15.12.2025 r. za porozumieniem stron umowy inwestycyjnej z dnia 18 września 2020 r. dotyczącej połączenia Spółki
z The Batteries sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie („The Batteries”), do której Spółka przystąpiła 8 czerwca 2022 r. W związku z rozwiązaniem
tej umowy inwestycyjnej, każda ze stron indywidualnie, zrzekła się wszelkich potencjalnych roszczeń wynikających z tej umowy
inwestycyjnej.
28
- 31.12.2025 r. zawarto umowę pożyczki z Columbus Energy z okresem spłaty do 31.12.2028 z limitem do 1 mln złotych,
- po zamknięciu roku tj. 16.04.2026 r. zawarto aneksy do wszystkich dotychczasowych umów pożyczek z Januarym Ciszewskim mówiących
o przedłużeniu terminu ich spłaty do 30.04.2028 r.
9. INFORMACJA O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI
ORAZ OKREŚLENIE JEGO GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI
PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH
ORAZ NIERUCHOMOŚCI, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA GRUPĄ JEDNOSTEK
POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH FINANSOWANIA
Informację o powiązaniach kapitałowych Emitenta przedstawiono w niniejszym Sprawozdaniu.
10. INFORMACJA O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z
PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI
OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI
W ocenie Zarządu Emitenta w okresie sprawozdawczym wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach
rynkowych.
11. INFORMACJA O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH
KREDYTÓW I POŻYCZEK, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ,
WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI
W 2025 roku Emitent zaciągnął pożyczki zgodnie z tabelą:
Podmiot
Kwota
Waluta
Oprocentowanie
Termin wymagalności
January Ciszewski
186 000
PLN
12%
28.04.2028
Columbus Energy S.A.
42 768
PLN
Wiborr 3M +
5,87%
(marża
ustalana
kwartalnie)
31.12.2028
12. INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH, W TYM UDZIELONYCH PODMIOTOM
POWIĄZANYM EMITENTA, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ,
WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI
Emitent nie udzielał w roku obrotowym pożyczek do podmiotów powiązanych.
13. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE
SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYM JEDNOSTKOM POWIĄZANYM EMITENTA
Emitent w roku obrotowym 2025 nie udzielał ani nie otrzymał poręczeń ani gwarancji. Na 31 grudnia 2025 r. Emitent nie posiadał żadnych
spółek zależnych.
14. OPIS WYKORZYSTANIA WPŁYWÓW Z EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH DO CHWILI SPORZĄDZENIA
SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI
W okresie sprawozdawczym ani do dnia sporządzenia niniejszego Sprawozdania, Spółka nie przeprowadzała emisji papierów
wartościowych.
15. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ
PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK
Zarząd Emitenta nie sporządzał ani nie przekazywał do publicznej wiadomości prognoz wyników nansowych Emitenta za rok obrotowy
2025 ani na lata kolejne.
29
16. OCENA WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, Z UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI
WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE
EMITENT PODJĄŁ LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM
W ocenie Zarządu Spółki brak jest ryzyka wystąpienia istotnych opóźnień płatniczych w najbliższej przyszłości. Emitent stara się realizować
zobowiązania w wymaganym terminie. Ponadto, pozyskał pod koniec roku 2025 nową umowę pożyczki z limitem do 1 mln zł pozwalającą
na bieżące regulowanie zobowiązań.
17. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W
PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE
FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI
W związku z podjęciem decyzji o rozpoczęciu działań ukierunkowanych na rozwój działalności Spółki w sektorze biopaliw stałych, Spółka
jest w trakcie opracowywania szczegółów nowej działalności, co wiązać się biedzie z koniecznością poniesieniem nakładów, jednakże
Spółka ma zapewnione nansowanie z podpisanych umów pożyczek, a także otrzymała list wparcia od jednego z akcjonariuszy.
18. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ZA ROK
OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY
WYNIK
Sytuacja polityczno-gospodarcza
Zarząd monitoruje ewentualny wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie, a także na bliskim Wschodzie na działalność Spółki i w
ocenie Zarządu obecna sytuacja związana z koniktami nie oddziałuje w sposób znaczący na stosunki gospodarcze oraz działalność
prowadzoną przez Spółkę. Spółka nie prowadzi działalności gospodarczej w tamtym regionach.
Wysoka inacja oraz jej dalszy wzrost
Ryzyko inacyjne dotyczy wzrastających kosztów funkcjonowania Emitenta, w wyniku wzrostu kosztów nabywanych usług, jak również
kosztów pracowniczych wynikających z potencjalnymi żądaniami pracowników w zakresie podniesienia wartości ich wynagrodzeń.
Ponadto, konsekwencją wzrostu inacji może być podniesienie oprocentowania bankowego nansowania dłużnego oraz kosztów jego
obsługi.
19. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU EMITENTA ORAZ
OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA CO NAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO
NASTĘPUJĄCEGO PO ROKU OBROTOWYM, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMIESZCZONE W
RAPORCIE ROCZNYM Z UWZGLĘDNIENIEM WYPRACOWANEJ STRATEGII RYNKOWEJ
Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Emitenta została przedstawiona w pkt
2.3 niniejszego Sprawozdania.
20. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA
W okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem, poza zmianami w składzie organów Emitenta, tj. Zarządu i Rady Nadzorczej opisanych
powyżej, nie nastąpiły zmiany w zasadach zarządzania Emitenta.
21. WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ
W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY
ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE
Emitent nie zawarł z osobami zarządzającymi umów przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z
zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Emitenta przez
przejęcie.
22. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI, W TYM WYNIKAJĄCYCH Z PROGRAMÓW MOTYWACYJNYCH LUB
PREMIOWYCH OPARTYCH NA KAPITALE EMITENTA, W TYM PROGRAMÓW OPARTYCH NA OBLIGACJACH Z PRAWEM
PIERWSZEŃSTWA, ZAMIENNYCH, WARRANTACH SUBSKRYPCYJNYCH, W PIENIĄDZU, NATURZE LUB JAKIEJKOLWIEK
INNEJ FORMIE, WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB
ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA, BEZ WZGLĘDU NA
TO, czy ODPOWIEDNIO BYŁY ONE ZALICZANE W KOSZTY, czy TEŻ WYNIKAŁY Z PODZIAŁU ZYSKU, INFORMACJE O
WARTOŚCI WYNAGRODZEŃ I NAGRÓD OTRZYMANYCH Z TYTUŁU PEŁNIENIA FUNKCJI WE WŁADZACH JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH
30
Z umowy inwestycyjnej zawartej w dniu 21 lutego 2020 r. zawartej pomiędzy Dawidem Kmiecikiem tj. osobą zyczną będącą wspólnikiem
spółki Nexity sp. z o.o. z siedzibą w Nowym Sączu a (ii) spółką Gemstone S.A. z siedzibą w Krakowie (iii) Spółką Columbus Energy S.A. (iv)
Panem Januszem Sterna (v) spółką Nexity sp. z o.o. wynikało m.in., że gdy w danym roku obrotowym przychody Spółki przekroczą 100 mln
zł i średnia kapitalizacja Spółki przekroczy 100 mln zł w tym samym roku obrotowym zaproponowana zostanie emisja akcji Spółki z
wyłączeniem prawa poboru skierowana do członków Zarządu oraz kluczowych osób w Spółki ("Program Motywacyjny”). Oferta nie
przekroczy 2 000 000 akcji, po cenie emisyjnej 1,00 złoty. Zgodnie ze wskazaną umową inwestycyjną Dawid Kmiecik miał uprawnienie do
objęcia do 1 000 000 akcji, prawo do objęcia pozostałych 1 000 000 akcji miało zostać ustalone przez Zarząd i zatwierdzone przez Radę
Nadzorczą Spółki. Strony postanowiły, że do czasu realizacji Programu Motywacyjnego nie będą w żaden sposób dążyć do wypłaty
dywidendy z Spółki, ani zaliczki na poczet dywidendy.
Umowa inwestycyjna została wypowiedziana przez Zarząd Nexity Global S.A. w dniu 15 października 2021 r. Jednocześnie Zarząd Nexity
wskazuje, iż w dniu 15 października 2021 r. otrzymał od pozostałych stron za wyjątkiem p. Dawida Kmiecika, wypowiedzenia Umowy
Inwestycyjnej.
23. POLITYKA WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ NEXITY GLOBAL S.A.
Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Nexity Global S.A. przyjęta uchwałą nr 21/08/2020 Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki z dnia 28 sierpnia 2020 r. wraz z jej aktualizacją na podstawie uchwały nr 25/06/2025 z dnia 16.07.2025 zgodnie z
przepisami ustawy z dnia 29 lipca 2005 r o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów nansowych do zorganizowanego
systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. 2005 Nr 184, poz. 1539, tj. Dz.U. z 2019 r. poz. 623) („Polityka wynagrodzeń”) weszła w
życie z dniem podjęcia w/w uchwał. Opis składników wynagrodzenia Członków Zarządu:
1. Członkom Zarządu przysługuje stałe miesięczne wynagrodzenie za pracę określone dla każdego członka Zarządu w umowie o
pracę lub uchwale o powołaniu.
2. Wynagrodzenie miesięczne członków Zarządu może być zróżnicowane w zależności od pełnionej funkcji w Zarządzie oraz
zakresu kompetencji danego członka Zarządu.
3. Wysokość miesięcznego wynagrodzenia Członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza, w oparciu o analizę rynkowych stawek płac
dla osób na stanowiskach członków Zarządu w tym w podmiotach o podobnym prolu działalności i zakresie prowadzonej
działalności z uwzględnieniem potrzeb i możliwości Spółki oraz indywidualnych kwalikacji i poziomu doświadczenia poszczególnych
członków Zarządu odpowiadających realizacji zadań zarządczych danego członka Zarządu.
4. Miesięczne wynagrodzenie członków Zarządu podlega corocznej waloryzacji o wskaźnik realnego wzrostu przeciętnego
wynagrodzenia w stosunku do roku poprzedniego ogłaszany przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego.
5. Wynagrodzenie miesięczne obejmuje również wynagrodzenie za przeniesienie na Spółkę wszelkich majątkowych praw
autorskich do utworów stworzonych przez członka Zarządu w wyniku wykonywania obowiązków członka Zarządu oraz praw
własności przemysłowej do wynalazków, wzorów użytkowych, wzorów przemysłowych, opracowania znaku towarowego lub
topograi układu scalonego dokonanych w wyniku wykonywania obowiązków członka Zarządu.
6. Członkowie Zarządu otrzymują premię roczną lub premię uznaniową (nagrody).
7. Wysokość premii rocznej uzależniona jest od wysokości rocznego wynagrodzenia członka Zarządu oraz stopnia realizacji celów
zarządczych ustalonych w umowie o pracę z członkiem Zarządu.
8. Premia wypłacana jest po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania nansowego przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki.
9. Przy ustalaniu zmiennych składników wynagradzania członków Zarządu brane są pod uwagę kryteria nansowe spółki oraz
Grupy Kapitałowej Spółki.
10. Członkowie Zarządu objęci są Pracowniczym Planem Kapitałowym („PPK”) na zasadach określonych w ustawie o pracowniczych
planach kapitałowych z dnia 4 października 2018 r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 2215) („Ustawa o PPK”). Członek Zarządu ma prawo rezygnacji
z PPK na zasadach określonych w Ustawie o PPK.
11. Członkowie Zarządu mają prawo do korzystania w celach służbowych z samochodu służbowego o wartości zgodnie z przyjętymi
zasadami obowiązującymi w Spółce.
12. Członkom Zarządu przysługuje prawo korzystania z wybranego pakietu opieki medycznej nansowanego przez Spółkę.
13. Spółka ubezpiecza na swój koszt członków Zarządu od szkód powstałych w następstwie roszczeń z tytułu odpowiedzialności
członków organów spółki kapitałowej (D&O Liability Insurance).
14. Wzajemne proporcje zmiennych składników wynagrodzenia do stałych składników wynagrodzenia Członków Zarządu są
zmienne i uzależnione są od realizacji celów zarządczych i warunków wpływających na wysokość zmiennych składników
wynagrodzenia.
15. Walne Zgromadzenie Spółki upoważnia Radę Nadzorczą do uszczegółowienia elementów Polityki wynagrodzeń w zakresie opisu
stałych i zmiennych składników wynagrodzenia, jak również premii i innych świadczeń pieniężnych i niepieniężnych, które mogą
zostać przyznane członkom Zarządu oraz w zakresie wskazania kryteriów w odniesieniu do wyników nansowych i nienansowych,
dotyczących przyznawania zmiennych składników wynagrodzenia.
Opis składników wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej:
31
1. Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki ustalane jest przez Walne Zgromadzenie Spółki w
drodze uchwały.
2. Walne Zgromadzenie Spółki może przyznać członkom Rady Nadzorczej Spółki indywidualne nagrody w wysokości ustalonej
uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki.
3. Walne Zgromadzenie Spółki upoważnia Radę Nadzorczą do uszczegółowienia elementów Polityki wynagrodzeń w zakresie opisu
stałych i zmiennych składników wynagrodzenia, jak również premii i innych świadczeń pieniężnych i niepieniężnych, które mogą
zostać przyznane członkom Rady Nadzorczej oraz w zakresie wskazania kryteriów w odniesieniu do wyników nansowych i
nienansowych, dotyczących przyznawania zmiennych składników wynagrodzenia.
Przy ustalaniu Polityki wynagrodzeń zostały wzięte pod uwagę warunki pracy i płacy pracowników Spółki innych niż członkowie Zarządu i
członkowie Rady Nadzorczej poprzez wartościowanie stanowisk w Spółce, dokonanie podziału na grupy zaszeregowania oraz
przydzielenie poszczególnym grupom zaszeregowania przedziałów wynagrodzenia z uwzględnieniem celów zmierzających do realizacji
strategii biznesowej, długoterminowych interesów oraz stabilności Spółki oraz z uwzględnieniem aktualnej sytuacji nansowej Spółki przy
ich ustalaniu, przy jednoczesnym zapewnieniu najwyższych kompetencji i doświadczenia osób sprawujących funkcje członków Zarządu i
członków Rady Nadzorczej.
24. INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIAZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM
CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW
ADMINISTRUJĄCYCH ORAZ O ZOBOWIAZANIACH ZACIĄGNIĘTYCH W ZWIĄZKU Z TYMI EMERYTURAMI, ZE WSKAZANIEM
KWOTY OGÓŁEM DLA KAŻDEJ KATEGORII ORGANU
Emitent nie posiada zobowiązań, o których mowa w niniejszym punkcie.
25. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W
WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIC ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ
DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY
Emitent nie posiada takich umów.
26. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH
W ramach Emitenta nie funkcjonują programy akcji pracowniczych.
27. INFORMACJE O DACIE ZAWARCIA PRZEZ EMITENTA UMOWY Z FIRMĄ AUDYTORSKĄ O DOKONANIE BADANIA LUB
PRZEGLĄDU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ
OKRESIE, NA JAKI ZOSTAŁA ZAWARTA TA UMOWA; O KORZYSTANIU Z USŁUG WYBRANEJ FIRMY AUDYTORSKIEJ (W JAKIM
OKRESIE I JAKI BYŁ ZAKRES TYCH USŁUG); O ORGANIE, KTÓRY DOKONAŁ WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ; O
WYNAGRODZENIU FIRMY AUDYTORSKIEJ, WYPŁACONYM LUB NALEŻNYM ZA ROK OBROTOWY I POPRZEDNI ROK
OBROTOWY, ODRĘBNIE ZA BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, INNE USŁUGI ATESTACYJNE, W TYM
PRZEGLĄD SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, USŁUGI DORADZTWA PODATKOWEGO I POZOSTAŁE USŁUGI.
W dniu 24 maja 2024 r. Rada Nadzorcza po przeprowadzenie procedury i po rekomendacji Komitetu Audytu dokonała wyboru nowej rmy
audytorskiej tj. WBS AUDYT Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań
nansowych pod numerem 3685, do przeprowadzenie badania jednostkowych sprawozdań nansowych Nexity Global S.A. za rok
obrotowy 2024 i 2025, a także przeglądów jednostkowych śródrocznych sprawozdań nansowych sporządzonych na dzień 30.06.2024
roku i 30.06.2025 roku. Umowy dotyczące przeprowadzenia badań jednostkowych sprawozdań nansowych oraz przeglądu sprawozdań
śródrocznych zostały zawarte w dniu 3 lipca 2024 r.
Wynagrodzenie rm audytorskich wynosi:
Koszty audytu
2025
2024
Przegląd jednostkowego sprawozdania nansowego
18 700
18 700
Badanie jednostkowego sprawozdania nansowego
37 500
37 500
Ocena sprawozdania o wynagrodzeniach
9 800
9 800
Suma
66 000
66 000
32
28. CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI
EMITENTA
W aktywach Spółki wiodącą rolę odgrywają pozostałe należności (główna pozycja 308 tys. zł - należności z tytułu podatków). Po stronie
pasywów Spółka charakteryzuje się ujemnym kapitałem własnym oraz zobowiązaniami z przewagą zobowiązań długoterminowych. Spółka
jest nansowana pożyczkami udostępnionymi przez Januarego Ciszewskiego oraz Columbus Energy S.A.
29. WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE EMITENTA W
ROKU OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW JEST MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH
Opis zdarzeń mających wpływ na działalność oraz wyniki nansowe Nexity Global zostały zawarte w pkt 2.1. niniejszego sprawozdania .
30. OPIS STRUKTURY GŁÓWNYCH LOKAT KAPITAŁOWYCH LUB GŁÓWNYCH INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH
W RAMACH EMITENTA W DANYM ROKU OBROTOWYM
Spółka Nexity Global S.A. nie posiada żadnych znaczących długoterminowych lokat ani inwestycji kapitałowych dokonanych w roku
2025.
31. OPIS ORGANIZACJI EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ORAZ OPIS ZMIAN W
ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA WRAZ Z PODANIEM ICH PRZYCZYN
Opis organizacji Nexity Global S.A. wskazany jest w pkt 1.4 niniejszego sprawozdania.
32. CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU EMITENTA
Informacje dotyczące strategii rozwoju Nexity Global S.A. zawarte zostały w pkt 1.5 oraz 2.3 niniejszego sprawozdania.
33. OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM
Spółka otrzymała list wsparcia od Columbus Energy S.A na udzielanie wparcia nansowego oraz na dodatkową pomoc nansową
ponad bieżące zobowiązania.
Kraków, dnia 24 kwietnia 2026 r.
Podpis Prezesa Zarządu:
_____________________________
Michał Gondek