Oświadczenie Zarządu Grupy Kapitałowej CDRL (Grupy)
do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
oraz sprawozdania w zakresie zrównoważonego rozwoju Grupy
za okres zakończony 31 grudnia 2025 roku
Zarząd Spółki dominującej potwierdza, że wedle ich najlepszej wiedzy, skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy za okres zakończony dnia 31 grudnia 2025 roku oraz dane porównywalne zostały
sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób
prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy oraz jej wynik finansowy, a roczne
sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy zawiera rzetelny prawdziwy obraz rozwoju i rentowności
działalności oraz sytuacji Grupy, jak również jednostek objętych konsolidacją traktowanych jako całość,
w tym opis podstawowych rodzajów ryzyka i niepewności oraz że sprawozdanie zarządu z działalności
Grupy zostało sporządzone zgodnie z wymogami art. 55 ust. 2a ustawy o rachunkowości,
a sprawozdanie ze zrównoważonego rozwoju Grupy zostało sporządzone zgodnie z ustawą
o rachunkowości, ESRS oraz art. 8 rozporządzenia 2020/852 i aktami delegowanymi wydanymi na
podstawie art. 8 ust. 4 tego rozporządzenia.
Zarząd Spółki dominującej potwierdza, że:
a) wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego oraz atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju był
dokonany zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy
audytorskiej;
b) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie i atestację spełniali warunki
do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z atestacji
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju zgodnie z obowiązującymi przepisami,
standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;
c) w Grupie CDRL S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy
audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji;
d) Grupa CDRL S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej do badania
sprawozdania finansowanego i sprawozdania ze zrównoważonego rozwoju oraz politykę
w zakresie świadczenia na rzecz Grupy przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą
audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem ani atestacją,
w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Niniejsza informacja sporządzona została na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki
dominującej o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz atestację sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej.
Data
Imię i nazwisko
Funkcja
21 kwietnia 2026 r.
Marek Dworczak
Prezes Zarządu
21 kwietnia 2026 r.
Tomasz Przybyła
Wiceprezes Zarządu
