SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ ATAL S.A.

Z OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ATAL S.A. ZA ROK 2020, SKONSOLIDOWANEGO

SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ ATAL S.A. ZA ROK 2020, SPRAWOZDANIA

ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ ATAL S.A. W 2020 ROKU OBEJMUJĄCEGO

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ATAL S.A.

ZAWIERAJĄCE OŚWIADCZENIE W SPRAWIE WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ I FUNKCJONOWANIA

i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

(„Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych” - Dz. U. 2018 poz. 757) oraz § 19 ust. 2

pkt 1)-2) Statutu Spółki, Rada Nadzorcza dokonała oceny przedłożonych przez Zarząd Spółki

następujących dokumentów:

1. Sprawozdania finansowego ATAL S.A. za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.

obejmującego:

 Sprawozdanie z sytuacji finansowej Spółki sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r.,

wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 2.766.968 tys. PLN

 Sprawozdanie z całkowitych dochodów Spółki za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31

 Dodatkowe informacje i objaśnienia.

2. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy kapitałowej ATAL S.A. w roku 2020 obejmującego

sprawozdanie z działalności ATAL S.A.

3. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ATAL S.A. za okres od 01

stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. obejmującego:

 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia

2020 r., wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 2.792.686 tys. PLN

 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01 stycznia 2020 r.

do 31 grudnia 2020 r., wykazujące zysk netto w wysokości 167.455 tys. PLN

 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 01 stycznia

środków pieniężnych o 91.059 tys. PLN

 Dodatkowe informacje i objaśnienia.

Rada Nadzorcza zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez biegłego rewidenta – Panią

Renatę Art-Franke, biegłego rewidenta Pana Jana Letkiewicza oraz Panią Agnieszkę Mydlak

przeprowadzających badanie sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej ATAL S.A., w imieniu Spółki Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu, podmiotu uprawnionego do badania

sprawozdań finansowych, wpisanego pod numerem 4055 na listę Krajowej Rady Biegłych Rewidentów

w Polsce oraz opinią Komitetu Audytu Rady Nadzorczej ATAL S.A. wydaną przez Komitet Audytu min. na

podstawie Sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu z badania rocznego sprawozdania

rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z Międzynarodowymi Standardami

Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz

związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i

przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,

 są zgodne co do formy i z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa i

postanowieniami Statutu ATAL S.A.

Rada Nadzorcza na tej podstawie oraz na podstawie opinii Komitetu Audytu, ocenia że sprawozdanie

finansowe ATAL S.A. oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ATAL S.A. za

okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r., zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi

Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych oraz jest zgodne z informacjami zawartymi

w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowymi za rok 2020. Wziąwszy pod uwagę

powyższe, Rada Nadzorcza stwierdza zgodność ocenianych sprawozdań z księgami rachunkowymi,

dokumentami jak i stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza wnioskować będzie do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia ATAL S.A. o zatwierdzenie

powyższych sprawozdań.

Na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 i 8 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 i 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29

marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa

2) ww. firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do

sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego i

skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami,

standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,

3) w ATAL S.A. przestrzegane są obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i

kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,

świadczenia na jej rzecz przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub

członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badanie, w tym usług warunkowo

zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską,

5) w ATAL S.A. są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu

Audytu Rady Nadzorczej ATAL S.A., w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów

niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży,

w której działa Spółka oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,

6) Komitet Rady Nadzorczej ATAL S.A. w okresie sprawozdawczym zakończonym w dniu