Oświadczenie Zarządu Spółki CDRL S.A.
do rocznego sprawozdania finansowego
oraz sprawozdania w zakresie zrównoważonego rozwoju Emitenta
za okres zakończony 31 grudnia 2025 roku
Zarząd Spółki potwierdza, że wedle jego najlepszej wiedzy, sprawozdanie finansowe spółki CDRL S.A.
za okres zakończony dnia 31 grudnia 2025 roku oraz dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie
z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny
i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy, a roczne sprawozdanie Zarządu
z działalności Spółki zawiera rzetelny obraz rozwoju i rentowności działalności oraz sytuacji Spółki,
w tym opis podstawowych rodzajów ryzyka i niepewności oraz że sprawozdanie zarządu z działalności
zostało sporządzone zgodnie z wymogami art. 49 ustawy o rachunkowości oraz że sprawozdawczość
zrównoważonego rozwoju została sporządzona zgodnie z ustawą o rachunkowości, ESRS oraz art. 8
rozporządzenia 2020/852 i aktami delegowanymi wydanymi na podstawie art. 8 ust. 4 tego
rozporządzenia.
Zarząd CDRL S.A. potwierdza, że:
a) wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego oraz
atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju był dokonany zgodnie z przepisami,
w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej;
b) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie i atestację spełniali warunki
do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania
finansowego oraz sprawozdania z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki
zawodowej;
c) w CDRL S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej
i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji;
d) CDRL S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania
finansowanego i sprawozdania ze zrównoważonego rozwoju oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz Emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską
lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem ani atestacją, w tym usług
warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Niniejsza informacja sporządzona została na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej
o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania
finansowego oraz atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju zgodnie z przepisami, w tym
dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej.
Data
Imię i nazwisko
Funkcja
21 kwietnia 2026 r.
Marek Dworczak
Prezes Zarządu
21 kwietnia 2026 r.
Tomasz Przybyła
Wiceprezes Zarządu
