OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI SIMFABRIC SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE
(dalej SPÓŁKA) Z DNIA 30 KWIETNIA 2026 r. W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SPÓŁKI, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC
S.A. ORAZ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI SIMFABRIC S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC
S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2025 R. DO 31 GRUDNIA 2025 R., ZAWIERAJĄCEGO SPRAWOZDANIE
ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK 2025 I SPRAWOZDANIE Z DZIALALNOŚCI GRUPY
KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC S.A. ZA ROK 2025
Rada Nadzorcza ocenia, że przedłożone jej:
1) sprawozdanie nansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2025 roku,
2) skonsolidowane sprawozdanie nansowe Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za rok obrotowy
zakończony dnia 31 grudnia 2025 roku,
3) sprawozdanie z działalności SimFabric S.A. oraz Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za okres od 1
stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., zawierające sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok
2025 i sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za rok 2025,
- zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
UZASADNIENIE
Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez rmę audytorską KPW Audytor sp. z o.o. z
siedzibą w Łodzi, wpisaną na listę rm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru
Audytowego pod nr 4116 (dalej: Audytor).
Rada Nadzorcza dokonała oceny w szczególności w oparciu o:
1) informacje przekazane Komitetowi Audytu Spółki przez rmę audytorską KPW Audytor sp. z
o.o. z siedzibą w Łodzi, (dalej również: „Firma Audytorska”),
2) informacje i dane przekazywane Radzie Nadzorczej i Komitetowi Audytu Spółki przez Zarząd Spółki,
3) informacje przekazane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu wynikające z wykonywania
przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w przepisach i wewnętrznych regulacjach.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą
m.in. o:
1) wynikach badania sprawozdania nansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania
nansowego Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2025
roku;
2) treści sporządzonego przez Audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o którym
mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16
kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań
nansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji 2005/909/WE;
3) roli Komitetu Audytu w procesie badania. W toku prowadzonego badania członkowie
Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali bezpośrednio z przedstawicielami
Firmy Audytorskiej przebieg badania w tym podczas telekonferencji odbytej w dniu 30 kwietnia
2026 roku.
4) rekomendacji Komitetu Audytu w zakresie przyjęcia pozytywnej oceny opisanych powyżej
sprawozdań Spółki i Grupy Kapitałowej SimFabric S.A.
W toku prowadzonego badania członkowie Rady Nadzorczej oraz członkowie Komitetu Audytu
omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania oraz wnioski Audytora z
niego wynikające.
Zgodnie z przedstawionymi przez Audytora sprawozdaniami z badania:
1) sprawozdanie nansowe Spółki:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i nansowej Spółki na dzień 31
grudnia 2025 r. oraz jej wyniku nansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy
zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unie Europejską z przepisami ustawy z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości („ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2020 r. poz. 351, z późn. zm.)
oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Jednostkę przepisami prawa i Statutem Spółki,
c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z
przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości;
2) skonsolidowane sprawozdanie nansowe Grupy Kapitałowej SimFabric S.A.:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i nansowej Grupy na dzień
31 grudnia 2025 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku nansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unie Europejską oraz przyjętymi
zasadami (polityką) rachunkowości,
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa i Statutem
jednostki dominującej (Spółki),
Zawarte w sporządzonych przez Audytora sprawozdaniach z badania opinie odpowiednio o
sprawozdaniu nansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Kapitałowej SimFabric
S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2025 są opiniami z zastrzeżeniami.
Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanych powyżej sprawozdań
jako sporządzonych zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej:
Emil Leszczyński – Przewodniczący Rady Nadzorczej
Tadeusz Leszczyński– Członek Rady Nadzorczej
Patrycja Białorucka – Członek Rady Nadzorczej
Monika Hieropolitańska – Członek Rady Nadzorczej
Piotr Leszczyński – Członek Rady Nadzorczej