ZAŁĄCZNIK DO UCHWAŁY NR 3/04/2026 Z DNIA 30 KWIETNIA 2026 ROKU RADY
NADZORCZEJ CPD S.A.
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI
CPD S.A.
W SPRAWIE PRZESTRZEGANIA PRZEPISÓW PRAWA DOTYCZĄCYCH
KOMITETU AUDYTU RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI
Działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 8) oraz § 73 ust. 1 pkt 8) Rozporządzenia Ministra Finansów z
dnia 6 czerwca 2026 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza
oświadcza, że:
a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu Rady
Nadzorczej Spółki, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz
wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, oraz
w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
b) Komitet Audytu Rady Nadzorczej wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w
obowiązujących przepisach.
ZAŁĄCZNIK DO UCHWAŁY NR 3/04/2026 Z DNIA 29 KWIETNIA 2026 ROKU RADY
NADZORCZEJ CPD S.A.
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI
CPD S.A.
W SPRAWIE WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ
Działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 6) oraz § 73 ust. 1 pkt 6) Rozporządzenia Ministra Finansów z
dnia 6 czerwca 2026 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza
oświadcza, że:
a) firma audytorska KPW Audytor Sp. z o.o. oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali
warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
jednostkowego sprawozdania finansowego oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
b) są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego
biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
c) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską lub
członka sieci, do której należy firma audytorska, dozwolonych usług niebędących badaniem, w tym
usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.