KOMITET AUDYTU
P.H.S. HYDROTOR S.A.
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI KOMITETU AUDYTU
P.H.S. HYDROTOR S.A. ZA 2025 ROK
1. Skład Komitetu Audytu.
Komitet Audytu od 1.01.2025r do 31.12.2025r działał w następującym składzie:
1. Jakub Leonkiewicz - Przewodniczący Komitetu Audytu
2. Monika Guzowska - Członek Komitetu Audytu
3. Wacław Kropiński - Członek Komitetu Audytu
Przewodniczący Komitetu Jakub Leonkiewicz oraz Monika Guzowska spełniają kryteria
niezależności względem P.H.S. Hydrotor S.A.
Przewodniczący Komitetu Audytu Pan Jakub Leonkiewicz posiada wiedzę i umiejętności w
zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych.
Zastępca Przewodniczącego Komitetu Audytu Pan Wacław Kropiński posiada wiedzę i
umiejętności w zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych, posiada tytuł
biegłego rewidenta oraz posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki.
Członek Komitetu Audytu Pani Monika Guzowska posiada wiedzę i umiejętności z zakresu
Prawa Spółek Handlowych.
2. Posiedzenia Komitetu Audytu.
W 2025r. Komitet Audytu odbył 8 posiedzeń, w trakcie których zajmował stanowiska w
sprawach objętych porządkiem obrad i podjął 12 uchwał.
Z każdego z posiedzeń Komitetu Audytu został sporządzony protokół dokumentujący jego
przebieg zawierający jako załączniki stosowne dokumenty.
3. Zakres prac Komitetu Audytu obejmował:
Strona 2 z 3
- współpracę z biegłym rewidentem, w tym analizę zakresu i harmonogramu prac
prowadzonych w ramach procesu rewizji finansowej oraz analizę oświadczenia o
niezależności firmy SWGK Audyt Polska Sp. z o.o. ul. Wybickiego 6 61-529 Poznań,
- omówienie z biegłym rewidentem przebiegu procesu rewizji sprawozdań finansowych w
spółce Hydrotor i spółkach Grupy Hydrotor,
- badanie sprawozdań finansowych oraz sprawozdań Zarządu za 2025 rok i wydanie opinii:
z zastrzeżeniem do rekomendacji dla Rady Nadzorczej dla Sprawozdania
Jednostkowego PHS Hydrotor S.A.
odmowa wydania opinii do rekomendacji dla Rady Nadzorczej dla Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego Grupy Hydrotor S.A.
Dokonanie atestacji Raportu Zrównoważonego Rozwoju.
- nadzór nad systemem kontroli wewnętrznej,
- nadzór nad zarządzaniem ryzykiem,
- badanie wpływu wojny w Ukrainie na sytuację finansową przedsiębiorstwa,
- analiza kosztów braków wewnętrznych i zewnętrznych w P.H.S. Hydrotor S.A.,
- analiza polityki kadrowej w P.H.S. Hydrotor S.A.,
- analiza polityki stóp NBP na wycenę i kształtowanie się wartości pieniądza w czasie,
- ustalenie planu pracy Komitetu Audytu na następny rok.
Komitet Audytu raportuje swoje uwagi do Rady Nadzorczej na temat procesów i sposobu
raportowania finansowego oraz badania sprawozdań finansowych co przyczynia się do
podniesienia jakości procesu raportowania finansowego i polepszenia komunikacji między
organami zarządczymi i nadzorującymi.
Tuchola, dn. 30 kwietnia 2026r.
Strona 3 z 3
Jakub Leonkiewicz …………………………………….
Wacław Kropiński …………………………………….
Monika Guzowska …………………………………….